1С: Бухгалтерия 8 с нуля

В верхней части окна указываются номер и дата документа, а также наименование организации, от имени которой оформляется документ (т. е. которая выступает в роли поставщика основных средств по документу) и наименование контрагента по документу (покупателя основных средств). Эти параметры нам уже хорошо знакомы, равно как и поля Документ расчетов, Подразделение, Событие и Договор.

Если для данной сделки предварительно оформлялся документ подготовки к передаче, то его нужно указать в поле Документ подготовки.

Табличная часть окна состоит из трех вкладок: Основные средства, Счета учета расчетов и Дополнительно.

Перечень продаваемых основных средств формируется на вкладке Основные средства (см. рис. 10.25). После нажатия в инструментальной панели кнопки Добавить или клавиши нужно в соответствующем справочнике выбрать объект основных средств, указать цену его продажи и ряд иных параметров (в т. ч. счета учета). При этом программа автоматически рассчитает сумму налога на добавленную стоимость и итоговую сумму по документу.

На вкладке Счета учета расчетов содержатся поля Счет учета расчетов с контрагентом и Счет учета расчетов по авансам.

Обязательным для заполнения является только поле Счет учета расчетов с контрагентом, в котором указывается счет бухгалтерского учета, предназначенный для ведения расчетов с контрагентом, указанным в верхней части окна в поле Контрагент.

На вкладке Дополнительно в соответствующих полях можно указать грузоотправителя и грузополучателя по данному документу, а также имя пользователя, ответственного за оформление документа.

С помощью кнопки Форма ОС-1, которая расположена справа внизу окна, можно сформировать акт приемки-передачи основных средств по унифицированной форме "ОС-1" (см. рис. 10.6).

Чтобы посмотреть, каким образом в учете будет отражено проведение данного документа, нужно выполнить команду Действия | Результат проведения документа. Пример такого отчета показан на рис. 10.26.

Рис. 10.26. Результат проведения документа "Передача ОС"

В этом примере проводки на доначисление амортизации не формировались. Созданы проводки для отражения факта реализации основных средств (первая проводка в списке), начисления налога на добавленную стоимость по реализованным основным средствам (вторая проводка), а также для списания реализованного объекта основных средств с учета (две последние проводки).

Урок № 79. Амортизация основных средств

Порядок начисления амортизации по объекту основных средств указывается при постановке его на учет с помощью документа "Принятие к учету ОС" (подробнее см. урок № 74 "Принятие к учету объекта основных средств"). Там выбирается способ начисления амортизации (износа), указываются параметры начисления амортизации, иначе говоря, выполняется полная настройка расчета амортизационных отчислений.

Начисление амортизации в соответствии с установленными параметрами осуществляется автоматически при закрытии месяца. Переход в данный режим осуществляется с помощью команды главного меню Операции | Регламентные операции | Закрытие месяца. Более подробно с этим режимом работы мы познакомимся позже. Здесь же отметим, что для начисления амортизации нужно в окне документа "Закрытие месяца" установить флажок Начисление амортизации ОС.