Банковское дело: шпаргалка

Облигации (долговые ц.б.). Оценка 1) по номиналу – на балансе, т. е. сумма, которая берется взаймы и подлежит возврату по истечении срока займа. Является базовой величиной. Обычно облигация выпускается с высоким номиналом (для богатых инвесторов), гашение облигации – по фиксированной номинальной цене. 2) Эмиссионная – рыночная цена в момент эмиссии, м.б. выше, ниже и равна номиналу. 3) рыночная – исходя из ситуации на финансовом рынке + близость срока погашения (чем ближе, тем выше) + право на регулярный фиксированный доход (чем выше, тем ниже) + надежность вложений (степень риска).

4) Курсовая цена = рыночная цена облигации / номинальную цену облигации (применяется при сопоставительной оценке рыночных цен облигаций с разными номиналами).

Тема 43. Банковский перевод (БП). Его роль в системе безналичных расчетов и процесс организации

БП – поручение одного банка другому выплатить получателю перевода определенную сумму (в международных расчетах банки выполняют переводы по поручению своих клиентов).

Участники: 1) перевододатель – должник 2) банк перевододателя, принявший поручение, 3) банк, осуществляющий зачисление суммы перевода переводополучателя 4) переводополучатель.

В форме БП осуществляются авансовые платежи в счет окончательных расчетов, оплата инкассо. БП осуществляется по почте или телеграфу, соответственно почтовым или телеграфными поручениям.

Общая схема: 1) контракт на товар 2) документы, сопровождающие груз, 3) заявление на перевод, 4) платежный документ, 5) банк получателя зачисляет платеж на счет получателя.

Межбанковские расчеты – основа безналичных расчетов. В настоящее время строятся на основе системы межфилиальных оборотов и расчетов по к\с. К\с открывается КБ в ЦБ, на местах ЦБ представлен РКЦ, в которых открываются счета КБ.

Тема 44. Финансовый рынок: структура, функции, участники

Финансовый рынок – организованная или неформальная система торговли финансовыми инструментами. На этом рынке происходит обмен деньгами, предоставление кредита и мобилизация капитала. Основная роль на финансовом рынке играют финансовые институты, направляющие потоки денежных средств от собственников к заёмщикам. Товаром выступают деньги и ц.б. Финансовый рынок предназначен для установления непосредственных контактов между покупателями и продавцами финансовых ресурсов.

Виды финансового рынка: валютный, золота и капиталов.

На валютном рынке совершаются валютные сделки. Основой этого рынка являются банки и другие кредитные учреждения.

На рынке золота совершаются наличные, оптовые и другие сделки с золотом, в том числе со стандартными золотыми слитками. Основной объем операций с физическим золотом осуществляется между банками и специализированными фирмами; фьючерсная и опционная торговля золотом сконцентрирована на срочных биржах.

На рынке капиталов аккумулируются и обращаются долгосрочные капиталы и долговые обязательства. Он является основным видом финансового рынка в условиях рыночной экономики, с помощью которого компании изыскивают источники финансирования своей деятельности. Рынок капиталов подразделяется на: 1) рынок ц.б. (первичный, вторичный, биржевой и внебиржевой) и 2) рынок ссудных капиталов. Первичный рынок ц.б. – это рынок, который обслуживает эмиссию и первичное размещение ц.б. Вторичный рынок представляет собой рынок, где производится купля-продажа ранее выпущенных ц.б. Существование вторичного рынка само по себе стимулирует деятельность первичного рынка. По организационным формам: биржевой рынок (фондовая или валютная биржа) и внебиржевой рынок. Биржевой рынок представляет собой рынок ц.б., осуществляемый фондовыми биржами. Порядок участия в торгах для эмитентов, инвесторов и посредников определяется биржами. Внебиржевой рынок – это сфера обращения ц.б., не допущенных к котировке на фондовых биржах.

Организационные структуры финансового рынка включают различные финансовые институты: финансово-банковские учреждения, страховые компании и т. д., но ключевыми среди них являются фондовые биржи, постоянное функционирование которых оказывает существенное влияние на сферу финансово-кредитных отношений. Хотя биржи значительно уступают по объему совершаемых сделок внебиржевому обороту ц.б., они, тем не менее, играют огромную роль в перераспределении финансовых ресурсов и эффективном их использовании.