Применение технологий электронного банкинга: риск-ориентированный подход

Руководству высокотехнологичной кредитной организации целесообразно уделять внимание ряду основных аспектов применения в ней информационных технологий, а именно: проектированию, созданию, обеспечению надежности, внедрению, эксплуатации, модернизации, замене банковских автоматизированных систем и систем электронного банкинга, управлению и контролю в области ИТ, а также квалификации персонала, решающего задачи применения ИТ для автоматизации банковской деятельности. Решение всех этих вопросов предпочтительно осуществлять в рамках ИСУ кредитной организации, которая одновременно служит целям контроля эффективности использования ИТ и автоматизированных систем. В отношении электронного банкинга для этого можно воспользоваться обобщенным подходом, к примеру, упомянутой в разделе 3 универсальной рейтинговой системой для информационных технологий (УРСИТ), которая была разработана органами банковского регулирования и надзора США в 1978 г. и модернизировалась до 1999 г., после чего используется, как считается, в «законченном» виде.

Создавалась УРСИТ Федеральным советом по проверкам финансовых учреждений[139], который является общим методическим органом для учреждений США, выполняющих регулятивно-надзорные функции в банковской системе, — основные из них: Федеральная резервная система (FRS), Управление контролера денежного обращения (ОСС) и Федеральная корпорация страхования депозитов (FDIC)[140]

. В описании УРСИТ, официально зарегистрированной в США’, указано, что она «является… внутренней рейтинговой системой для проверок в рамках надзора… используемой для обеспечения однотипной оценки рисков, принимаемых финансовыми учреждениями и провайдерами услуг при использовании информационных технологий и выявления тех учреждений и провайдеров услуг, в отношении которых необходимо особое внимание со стороны надзора». В то же время такими разработками пользуются и коммерческие банки, и другие финансовые учреждения США.

Основная цель применения УРСИТ заключается в выявлении таких организаций, чьи состояние или работа в части выполнения функций, реализуемых информационными технологиями, требуют специального контроля со стороны надзора. Эта рейтинговая система помогает проверяющим в оценке риска и описании установленных в ходе проверки фактов, поэтому система включает описания так называемых «компонентных» и «суммарных» (композитных) рейтингов, а также идентификацию рисков и оцениваемых факторов, которые учитываются при присвоении компонентных рейтингов. В рамках УРСИТ любое из контролируемых (проверяемых) финансовых учреждений или провайдеров услуг получает композитную рейтинговую оценку, которая основана на оценивании и присваивании рейтингов четырем компонентам, характеризующим деятельность организаций в части ИТ. Этими компонентами являются, по сути, четыре внутренних процедуры в самой организации, а именно:

1) проведение аудита ИТ;

2) управленческая деятельность в части ИТ;

3) организация системных разработок и приобретений;

4) организация поддержки и сопровождения ИТ.

Как для суммарного, так и для компонентных рейтингов используются цифровые оценки в диапазоне от 1 до 5 (соответственно от наилучшего случая к наихудшему). Итоговый рейтинг ассоциирован со следующими экспертными оценками (формулировками):

1 — безупречное функционирование;

2 — надежное и устойчивое функционирование;

3 — требуется незначительное надзорное внимание;

4 — ненадежные и неустойчивые условия работы;

5 — критическая операционная ситуация.

Основным назначением суммарного рейтинга является идентификация тех финансовых учреждений и провайдеров услуг, которые обнаруживают слишком большую уязвимость к рискам, ассоциируемым с информационными технологиями. Поэтому отдельной подверженности риску, которая явно влияет на жизнеспособность данной организации и (или) ее клиентов, должен присваиваться более высокий весовой коэффициент в суммарном рейтинге.