Залоговик. Все о банковских залогах от первого лица

б) искусственное расширение номенклатуры. В линейку закладываемых ТМЦ заранее включаются номенклатурные позиции, не используемые при расчете «свободного остатка», с несколькими единицами товара.

1.4.4. Залог имущества МУП и ГУП[63]

Имущество, находящееся у МУП/ГУП в хозяйственном ведении, подлежит залогу согласно правовой норме, предусмотренной п. 1 ст. 19 ФЗ «О залоге» № 2872-1 от 29.05.1992. Государственные и муниципальные унитарные предприятия согласно ст. 120, 295, 298, 299 Гражданского кодекса РФ от 30.11.1994 № 51-ФЗ не вправе передавать в залог имущество, закрепленное за ними на праве оперативного управления.

Залог движимого имущества

МУП/ГУП согласно п. 4 ст. 18 ФЗ «О государственных и муниципальных унитарных предприятиях» № 161-ФЗ от 14.11.2002 не вправе самостоятельно (без согласия организации-учредителя) передавать в залог движимое имущество, принадлежащее ему на праве хозяйственного ведения.

Залог движимого имущества МУП/ГУП допускается «в пределах, не лишающих его возможности осуществлять деятельность, цели, предмет, виды которой определены уставом такого предприятия». Сделки, совершенные с нарушением этого требования, являются ничтожными (п. 3 ст. 18 № 161-ФЗ). Для соблюдения данного ограничения рекомендуется получение от МУП/ГУП информационного письма с указанием параметров испрашиваемого кредитного продукта и перечня движимого имущества, передаваемого в залог, с указанием его идентификационных признаков и балансовой стоимости. В письме МУП/ГУП отражает, что обращение взыскания на предмет залога не повлечет прекращения деятельности, определенной уставом предприятия. Аналогичный раздел предусматривается в договоре залога, подписываемого МУП/ГУП и банком.

Залоговой службе, исходя из расшифровок счета «Основные средства», необходимо провести самостоятельный анализ способности МУП/ГУП осуществлять уставную деятельность в случае обращения взыскания на предмет залога.

Залог недвижимого имущества

Сделка по залогу недвижимого имущества, принадлежащего МУП/ГУП на праве хозяйственного ведения, требует согласие собственника имущества государственного или муниципального предприятия (п. 2 ст. 18 № 161-ФЗ).

Имущество унитарного предприятия принадлежит на праве собственности Российской Федерации, субъекту Российской Федерации или муниципальному образованию. Исходя из общей практики, собственником имущества МУП/ГУП могут быть: муниципальные образования районов, администрации города/района/области/края, городские комитеты по управлению имуществом. Конкретное наименование собственника имущества МУП/ГУП указывается в уставе этих предприятий.

В согласии собственника имущества МУП/ГУП на залог недвижимого имущества указываются:

• основные условия кредитной сделки;

• перечень имущества с идентификационными признаками, балансовой и рыночной стоимостью согласно независимой оценке;

• стоимость по соглашению сторон, которая будет указана в договоре залога;

• пункт о том, что «обращение взыскания на предмет залога не повлечет прекращения деятельности, определенной уставом предприятия, согласно п. 3 ст. 18 № 161-ФЗ».

Проводится независимая оценка предмета залога согласно ст. 8 ФЗ «Об оценочной деятельности». Залоговая и юридическая службы банка должны провести анализ способности МУП/ГУП осуществлять уставную деятельность в случае обращения взыскания на предмет залога. Так, если согласие собственника представлено на залог единственного объекта недвижимости, то даже если в согласии отмечается отсутствие влияния в случае обращения взыскания на залог на уставную деятельность МУП/ГУП, очевидно, что этот залог будет опротестован и сделка признана ничтожной.

Замена обеспечения в виде недвижимого имущества МУП/ГУП по факту его залога требует повторной процедуры получения согласия собственника и независимой оценки.

Не допускается залог МУП/ГУП права аренды земельного участка, находящегося в государственной или муниципальной собственности, как обособленного объекта (пп. 3 п. 5 ст. 18 № 161-ФЗ). При этом согласно п. 12 Постановления Пленума ВАС РФ «О некоторых вопросах применения законодательства о залоге» № 10 от 17.02.2011 запрет ипотеки права аренды земельного участка согласно пп. 3 п. 5 ст. 18 № 161-ФЗ не влечет за собой недействительности договора ипотеки здания/сооружения, расположенного на соответствующем земельном участке.

Глава 2«Горячий запуск» залоговой работы. Пошаговое руководство начинающим управленцам