Банковское дело: шпаргалка

– характера (дееспособности) заемщика: его репутации, готовности погасить долг. Характер определяется на основе данных о погашении кредитов в прошлом и экспертных оценок;

– возможностей заемщика погасить долг (важно здесь – расчет его прибыли после уплаты налогов, а также оценка возможностей реализации активов и привлечения другого источника кредитования);

– капитала (собственного капитала – нетто) заёмщика;

– экономической конъюнктуры и степени зависимости от нее заемщика (рассматривается наихудшая ситуация с точки зрения возможностей погасить долг).

В ряде случаев (прежде всего при принятии решения о предоставлении потребительского кредита, когда потенциальный заемщик не может представить своего баланса для анализа) при оценке риска банк может использовать модели балльной оценки кредита. В этом случае заемщику предлагается заполнить специальные стандартизированные анкеты. Баллы начисляются в зависимости от возраста, пола, семейного положения, месячного дохода, оседлости, занятости в конкретной отрасли и срока работы на конкретном месте, наличия сберегательного счета в банке, недвижимости, страхового полиса и т. д. Для принятия положительного решения необходимо, чтобы итоговая сумма баллов превысила определенный уровень (Шевчук Денис, Анализ финансово-хозяйственной деятельности).

На основании данных анализа кредитоспособности осуществляется классификация заемщиков, устанавливаются рейтинги кредитоспособности, определяются объемы кредитования, размер и способы фиксации процентных ставок, сроки погашения кредитов, требования к их обеспечению и т. д. При этом банк руководствуется тем, что чем выше его риск, тем больше должна быть прибыль банка и тем более детализирован должен быть кредитный договор.

Ставки по кредиту должны компенсировать банку стоимость предоставленных на срок средств, риск изменения стоимости обеспечения и риск неисполнения заемщиком обязательств.

В процессе текущего контроля за предоставленной ссудой банком обычно оцениваются:

– достаточность капитала заемщика;

– качество его активов;

– качество управления и контроля на предприятии;

– ликвидность;

– доходность.

В зависимости от этих показателей и степени кредитного риска банка выявляются пять категорий ссуд:

1) обычный кредит – который будет погашен в соответствии с графиком, риск по которому для банка находится в допустимых пределах;

2) кредит, имеющий некоторые особенности (например, неполнота документации), т. е. вызывающий некоторые сомнения;

3) кредит, риск по которому выше обычного, но вероятность неисполнения заемщиком своих обязательств не превышает 20 %;

4) сомнительный – вероятность убытков банка равна примерно 50 %;

5) явно убыточный, когда погашение кредита маловероятно.

При ухудшении кредитоспособности заемщика, банк может потребовать изменения условий кредитного договора или защиты своих интересов (повышения ставки за кредит, уплаты штрафов и пени, пересмотра графика погашения кредита и т. д.) или срочного погашения кредита.

Правильность оценок и принимаемых банком решений зависит от опыта и знания его персонала.

Подробнее: http://www.deniskredit.ru, http://www.deniscredit.ru, http://www.kreditbrokeripoteka.ru

Тема 31. ЦБ: статус, функции, основные операции

ЦБ занимает особое положение среди всех юридических лиц, занятых управлением или хозяйственной деятельностью. С одной стороны, он является органом госуправления, а с другой выступает как коммерческое предприятие, торгующее деньгами, хотя прибыль не является целью его деятельности.

УК ЦБ – имущество федеральной собственности. ЦБ вправе распоряжаться УК по своему усмотрению. Ни один государственный орган не имеет права распоряжаться УК ЦБ.

Цели ЦБ: 1) защита и обеспечение устойчивости рубля, в т. ч. обеспечение покупательной способности рубля, установление его объективного курса по отношению к валюте; 2) развитие и укрепление банковской системы; 3) обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчётов как внутри страны, так и с внешним миром.

Исходя из этих целей можно определить

Функции ЦБ: 1) ЦБ вместе с правительством разрабатывает и проводит денежно-кредитную политику на защиту и обеспечение устойчивости рубля; 2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и их оборачиваемость; 3) является организацией, которая имеет право последней инстанции в вопросах кредитования; 4) устанавливает правила всех расчётов в РФ; 5) регистрирует все кредитные организации и выдаёт им лицензии; 6) регистрирует эмиссии ц.б. всех кредитных организаций; 7) в области внешнеэкономической деятельности (ВЭД) организует валютный контроль, осуществляет валютное регулирование, используя инструмент купли-продажи валюты; 8) организует расчеты с иностранными государствами; 9) принимает участие в анализе и прогнозировании состояния экономики, её платёжного баланса в целом, и по регионам. Эта работа проводится 1 раз в год для доклада в Госдуме.