Будущее банкинга. Мировые тенденции и новые технологии в отрасли

Американские власти немедленно начали расследование, и круг подозреваемых довольно быстро сузился. В конце концов, не так много организаций реализуют доллары в мировом масштабе, и все они называются банками. Крупные американские банки, занимающиеся распространением свежеотпечатанных долларов за рубеж, не продавали валюту непосредственно Ираку, за исключением UBS, торговавшего валютой с бывшей Югославией, Кубой, Ливией и Ираном — странами, к которым применялись санкции и которые, в свою очередь, совершали дальнейшие операции с валютой. Поскольку для неамериканского банка торговля американской валютой с вышеназванными странами, даже несмотря на санкции, не является преступлением, работники UBS и занимались этим бизнесом с середины 1990-х годов. И чтобы окончательно прояснить ситуацию, уточним: по результатам расследования в отношении

UBS никто никакого уголовного дела не возбуждал, а изрядный штраф был назначен главным образом для демонстрации недовольства ФРС действиями банка.

UBS также провел тщательный внутренний аудит и большую часть прегрешений приписал немногочисленной группе работников, которых уволили или попросили подыскать другое место.

На этом все и закончилось, подумаете вы. Но давайте не будем торопиться.

Во-первых, рассмотренный нами случай относится к числу наглядных примеров недостаточного регулирования и неудовлетворительного аудита. Многие американские консультанты по политическим вопросам считают сумму назначенного штрафа слишком низкой и поговаривают о неспособности ФРС выполнять свою работу на должном уровне. Участились и разговоры о внезапных проверках и непосредственном контроле банковских бэк-офисов инспекторами ФРС. Сама же ФРС всячески демонстрирует свои острые зубы, стремясь обуздать и усмирить банковское сообщество.

Во-вторых, это еще один случай операционного риска, вызванного вмешательством человека в процесс.

В качестве примера можно вспомнить историю банка Barings Bank, причиной банкротства которого тоже послужил операционный риск. Ник Лисон разрушил систему, управляя сразу и фронт-, и бэк-офисами, что позволяло ему одновременно и заключать сделки, и обрабатывать приказы клиентов. Другими словами, в результате он мог принимать приказы клиентов, передавать приказы самому себе, обрабатывать приказы, платить самому себе комиссионные и показывать несуществующую прибыль, причем так, что никто ничего не замечал и ни о чем не догадывался... пока все это не обернулось против него самого.

В случае же с UBS работники банка просто занимались своим делом, и никому даже в голову не пришло, что торговля валютой с теми злополучными странами может не понравиться американским властям. Подумаешь, какая мелочь (которая, впрочем, вылилась в $ 100 млн штрафа)! И все же это очередной случай операционного риска, обусловленного человеческим фактором.

Теперь регулирующие органы все жестче наказывают банки за финансовые нарушения, а законодатели все туже затягивают петлю на их шее.

Что касается наказаний за финансовые нарушения, то для получения полного представления о масштабах обсуждаемой проблемы достаточно взглянуть на сумму штрафов, выписанных за год главными надзорными органами, такими как Комиссия по ценным бумагам и биржам [SEC] в США и Управление по финансовому регулированию и надзору [FSA] в Великобритании. Комиссия по ценным бумагам и биржам за первые шесть месяцев 2004 года оштрафовала американские финансовые компании более чем на $ 4,5 млрд — это больше, чем за весь 2003 год, и не идет ни в какое сравнение с жалкими $ 332 млн в 2001-м. Общая сумма штрафов Управления по финансовому регулированию и надзору в 2004 году тоже увеличилась вдвое.

Тем временем мы наблюдаем ужесточение базового законодательства, происходящее под влиянием требований: Базельского соглашения II к отчетности о рисках, закона Сарбейнса - Оксли к бухгалтерской отчетности и аудиту и «Патриотического акта»* к борьбе с мошенничеством и отмыванием денег. Последние два нормативных акта действуют только на территории США, однако не стоит сбрасывать их со счетов: Европа и другие регионы очень быстро наверстывают упущенное. Например, закон Сарбейнса - Оксли послужил прототипом для «Отчета Хиггса» и «Билля о компаниях» в Великобритании, комитета Norby в Дании, «Отчета Алдама» в Испании, «Кодекса Кромме» в Германии. Список можно продолжить.

После такого коктейля из законодательных и регулирующих «пинков», направленных на снижение операционного риска, и такой оглушительной стрельбы из пушек по воробьям некоторые банки находятся в реальной опасности полного нокаута. Их могут спасти только быстрые и решительные действия. Но какие именно?