Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках

В отношении сделок и операций с «высоким риском» в Люксембурге используется так называемая расширенная финансово-юридическая экспертиза клиента [17] . Она применяется в следующих случаях:

• при «заочном ведении деловых отношений», открытии счета по корреспонденции;

• при установлении корреспондентских отношений банков и схожих отношениях;

• при осуществлении сделок и ведении деловых отношений с политически значимыми лицами в другой стране Евросоюза или третьей стране;

• когда введен запрет на ведение деловых отношений с «формально существующими банками» или с банком, представляющим свои счета формально существующим банкам;

• при использовании продуктов и операций, обеспечивающих анонимность;

• когда деловые отношения устанавливаются через Интернет или через другие средства связи, например, почту;

• при предоставлении услуг трансакции через Интернет, включая продажу ценных бумаг розничными инвесторами через Интернет или другие интерактивные компьютерные услуги;

• при осуществлении платежей с использованием банковских автоматов;

• при применении технологии телефонного банкинга, передаче инструкций по факсу или через подобные средства;

• при совершении платежей или получении наличных средств как части электронной сделки продажи с применением карт с предоплатой, пополняемых или связанных со счетом.

В случае «транзитных счетов» банк-корреспондент должен удостовериться в том, что банк-респондент проверил идентификационную информацию соответствующих клиентов, имеющих прямой доступ к транзитным счетам (банк-респондент несет ответственность за текущий мониторинг операций).

Еще одно требование, предъявляемое к коммерческим банкам в Люксембурге, – это ведение учета:

1) профессиональные организации обязаны хранить документы и информацию для использования компетентными органами Люксембурга по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма в расследовании или анализе вероятной деятельности по легализации преступных доходов и финансированию терроризма;

2) при применении финансово-юридической экспертизы клиен та необходимо хранить копии и реквизиты документов (идентификационные данные, счета, деловую переписку) не менее пяти лет после завершения деловых отношений с клиентом, если другими законами не предусмотрены более длительные периоды хранения информации;

3) при применении к деловым отношениям и операциям подтверждающие сведения и записи, в том числе первичные документы или копии, заверенные в соответствии с законодательством Люксембурга, необходимо хранить в течение не менее пяти лет после совершения операции или завершения деловых отношений, если другими законами не предусмотрены более длительные периоды хранения информации.

Следующее требование касается сотрудничества с компетентными органами. В этой части должно проводиться:

1) незамедлительное информирование государственного обвинителя (через Группу финансовой разведки) в окружном суде Люксембурга по собственной инициативе в случае, когда учреждениям становится известно, что они предполагают или имеют веские основания для подозрений в осуществлении или попытках осуществления легализации преступных доходов или финансирования терроризма в настоящем или прошлом, принимая во внимание:

– причастное лицо,

– ход его действий,

– происхождение денежных средств,

– цель, характер и способ проведения операции;

2) незамедлительное предоставление государственному обвинителю по запросу всей необходимой информации.

В целом схема взаимодействия кредитной организации, ее клиентов и регулирующих органов в рамках ПОД/ФТ выглядит следующим образом (рис. 9).

Рис. 9.

Организация взаимодействия в рамках ПОД/ФТ