Бухучет, налогообложение, управленческий учет: самоучитель

Руководителям подразделений, занимающихся обслуживанием клиентов, необходимо ознакомить всех подчиненных сотрудников с данным обзором в целях максимального улучшения качества обслуживания клиентов и исключения ошибок при открытии и обслуживании счетов и вкладов физических и юридических лиц.

Схема проводок по операциям «Перечисление денежных средств по переводам без открытия счета в рамках заключенного договора о приеме платежей от физ. лиц в пользу юр. лиц» с учетом НДС.

ВНИМАНИЕ!

В случае если по условиям Договора комиссию платит физ. лицо – в этом случае НДС нет.

Для списания суммы НДС используется счет 60322810КРРРР0077783 – Расчеты по операции «Прием платежей по переводам без открытия счета от физ. лиц в пользу юр. лиц в рамках заключенного договора» – счет открыт в разрезе каждого Доп. офиса.

В случае, если комиссия списывается с транзитного счета

Дт. 20202

Кт. 40911 – сумма перевода + сумма комиссии + сумма НДС (18 %)

Дт. 40911

Кт. 60322 – сумма комиссии + сумма НДС (18 %)

Дт. 60322

Кт. 70107 – сумма комиссии

Дт. 60322

Кт. 60309810300000000100 – сумма НДС (18 %)

Дт. 40911

Кт. р/сч. клиента – сумма перевода

В случае если комиссия списывается с р/счета клиента

Дт. 20202

Кт. 40911 – сумма перевода + сумма комиссии + сумма НДС (18 %)

Дт. 40911

Кт. р/сч. – сумма перевода + сумма комиссии + сумма НДС (18 %)

Дт. р/сч.

Кт. 60322 – сумма комиссии + сумма НДС (18 %)

Дт. 60322

Кт. 70107 – сумма комиссии

Дт. 60322

Кт. 60309810300000000100 – сумма НДС (18 %)

Поиск договоров по клиенту в программе Retail.

Работа– контролер – лицевой счет

Проваливаетесь в окне «Договор»

Нажмите Alt+F10(снимите признак отделения); Ctrl+F8 (поиск клиента),

По клиенту находите необходимый договор.

Как распечатать ПКО:

Выделить пробелом проводку, нажать Ctrl+Enter

F8– +Бухгалтерия new – +Касса – 113И (слева)

Выбираете (справа) ПКО.

Как исправить ПКО в программе для нерезидента:

Выделить пробелом проводку, нажать Ctrl+Enter

Правой кнопкой мыши – Изменить – Редактировать

В назначении платежа написать код валютной операции: {VO99090}

Код операции: 00

Нажать: Изменить.

Как достать договор и распечатать:

Стоя на срочном вкладе, распечатываете договор срочного вклада:

F8– Retail (слева) – слева находите искомый договор.

Стоя на договоре ДВ, распечатываете договор «До востребования»:

F8– Retail (слева) – слева находите договор до востребования.

Денежные переводы «Юнистрим»

Введение.

Назначение системы.

Система UniStream – это система денежных переводов физических лиц.

Денежный перевод – операция, осуществляемая без открытия счета физическому лицу, по переводу принятых от физического лица денежных средств, не связанных с осуществлением им предпринимательской деятельности в пользу юридических и физических лиц.

Клиент – физическое лицо (резидент или нерезидент). Клиент может выступать в качестве Клиента-плательщика (Отправитель) или Клиента-получателя средств (Получатель).

Плательщик – физическое лицо, отправляющее денежный перевод. Получатель – физическое лицо которому перевод предназначен.

Физическое лицо – резидент – физическое лицо, являющееся гражданином Российской Федерации, за исключением гражданина Российской Федерации, признаваемого постоянно проживающим в иностранном государстве в соответствии с законодательством этого государства, а также иностранный гражданин и лицо без гражданства, постоянно проживающее в Российской Федерации на основании вида на жительство, предусмотренного законодательством Российской Федерации.

Физическое лицо – нерезидент – физическое лицо, не являющееся резидентом.

Банк Отправителя – организация, принимающий к исполнению заявление Отправителя по осуществлению денежного перевода.

Банк Получателя – организация, осуществляющая выдачу Получателю денежного перевода.