Экономика во лжи. Прошлое, настоящее и будущее российской экономики

Представляя зарубежные пенсионные системы, вначале кратко остановимся на типичных аспектах европейской пенсионной парадигмы, уделив особое внимание норвежской пенсионной системе (экономика Норвегии в части преобладания сырьевого сектора и государственного присутствия в национальном хозяйстве подобна российской). Затем осветим пенсионную модель США и наконец, для демонстрации положения, к которому могут привести «реформы», представим пенсионную систему Чили.

ЕС: типовой проект

В современной Европе, пожалуй, не осталось стран, где пенсионная система не была бы трехуровневой и смешанной, включающей обязательный и добровольный компоненты. Если на первом «этаже» существуют различные виды программ пенсионного страхования, опекаемые государством, а на втором – негосударственные корпоративные и профессиональные пенсионные программы, то на третьем – накопительные пенсионные компоненты как в обязательной, так и в добровольной формах. Причем на всех «этажах» жизнь происходит под жестким контролирующим, регулирующим и надзирающим патронатом государства.

Возьмем Германию. Первый уровень – это государственное (обязательное) пенсионное страхование, подразделяемое на пенсионное обеспечение государственных служащих, пенсионное обеспечение наемных работников и обязательное пенсионное страхование (ОПС) самозанятого населения. Размер государственных пенсий зависит от трудового стажа, продолжительности уплаты страховых взносов и среднего уровня заработка работника. Без каких-либо непонятных и рассчитываемых бог знает кем баллов и прочих никому не известных элементов. Установленный возраст выхода на пенсию в Германии составляет 65 лет для мужчин и женщин (за исключением безработных, инвалидов, а также женщин, плативших взносы, но работавших неполный рабочий день, для последних пенсионный возраст составляет 60 лет). Тариф на государственное (обязательное) пенсионное страхование в 2012 г. был равен 19,6 % (по 9,8 % с работника и работодателя), а коэффициент замещения по программам первого уровня – 51,2 % (2012 г.).

Переместимся в Великобританию и оценим второй уровень пенсионной системы, на котором расположились профессиональные пенсии, являющиеся негосударственными, добровольными и накопительными. (Во Франции на «втором этаже» – аналогичные пенсионные программы, действующие в отношении отдельных групп работников: шахтеров, моряков, железнодорожников, фермеров, государственных служащих, лиц свободных профессий.) В Британии профессиональные пенсии формально финансируются работодателями, однако на практике работники также принимают в их формировании посильное участие.

Третий уровень осветим на примере Швеции, где с 2001 г. также действует трехуровневая система пенсионного обеспечения. В шведской модели помимо гарантированной (государственной) пенсии, полагающейся мужчинам и женщинам по достижении ими 65 лет, а также премиальной пенсии, функционирующей по распределительному принципу, присутствует накопительная часть (в Швеции помимо прочего имеются профессиональные и договорные, или досрочные пенсии). В настоящее время 2,5 п.п. (накопительный компонент) из 17,21 % совокупных пенсионных взносов направляются на индивидуальные счета работников в один из 460 действующих в стране специальных фондов ценных бумаг (аналог наших НПФ и УК). Средства шведских «молчунов» размещаются в специальном правительственном фонде (в российских условиях – УК «Внешэкономбанк»).

В Швеции, как и в большинстве других европейских стран, страховые взносы на все три части пенсионной системы обязательны. Однако везде свои нюансы: например, в Германии, где накопительное пенсионное страхование («третий этаж») формально является добровольным, федеральный бюджет полностью возмещает работникам взносы на накопительный элемент в пределах 4 % от заработной платы. Проще говоря, накопительный компонент фактически формируется за счет бюджета.

Норвегия

Норвежская трехуровневая пенсионная система включает государственное пенсионное страхование, в которое входят институт социальных пенсий и договорное (досрочное) пенсионное обеспечение; обязательное профессиональное пенсионное страхование; индивидуальное или частное накопительное пенсионное страхование. В настоящее время суммарный коэффициент замещения средней пенсией средней зарплаты составляет в Норвегии 66 %, при том что и в Норвегии, и в России практически одинаковые ставки страховых пенсионных взносов: 21,9 % и 22,0 %. Разительные отличия в пенсионном обеспечении норвежцев и россиян объясняются тем, что в Норвегии практически полностью отсутствует «серый» сектор, а кроме того, развиты дополнительные пенсионные программы.