Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках

Вопрос 36. В соответствии с рекомендациями Банка России, изложенными в письме от 01.11.2008 № 137-Т «О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций», с целью проверки данных, содержащихся в представленных клиентом грузовых таможенных декларациях, уполномоченным банком направлен запрос в Региональное таможенное управление ФТС России. Таможенным органом в адресном ответе банку сообщено, что оформление указанных в запросе ГТД Региональной таможней не производилось, сведения о ввозе товаров по указанным ГТД отсутствуют. Каковы должны быть дальнейшие действия банка как агента валютного контроля? Является ли письмо таможенного органа основанием для внесения корректировок в ведомость банковского контроля и отчетность Ф 0409665 «Отчет о валютных операциях, осуществляемых с оформлением паспорта сделки»?

Ответ. Отрицательное заключение на запрос, направленный уполномоченным банком в соответствии с письмом банка России от 01.11.2008 № 137-Т «О повышении эффективности работы по предотвращению сомнительных операций» (далее – письмо № 137-Т) в ФТС России, не является основанием для внесения изменений в ведомость банковского контроля (удаление из ведомости информации о таможенной декларации, в отношении которой было получено отрицательное заключение) и соответственно корректировки отчетности по форме 0409665 «Отчет о валютных операциях, осуществляемых с оформлением паспорта сделки».

В соответствии с п. 9 Порядка заполнения ведомости банковского контроля, приведенного в приложении 3 к Положению Банка России от 01.06.2004 № 258-П «О порядке представления резидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации, связанных с проведением валютных операций с нерезидентами по внешнеторговым сделкам, и осуществления уполномоченными банками контроля за проведением валютных операций» (далее – Положение № 258-П), по усмотрению уполномоченного банка в ведомость банковского контроля могут быть включены иные сведения при условии включения сведений, установленных Положением № 258-П.

С учетом этого в случае получения от ФТС России отрицательного заключения рекомендуем в дополнительной графе в разделе 3 «Сведения о подтверждающих документах» ведомости банковского контроля против соответствующей таможенной декларации ставить отметку о наличии отрицательного заключения.

Рекомендации, касающиеся действий уполномоченных банков в случае получения от ФТС России отрицательных заключений, изложены в письме № 137-Т.

Подготовка и обучение сотрудников

Вопрос 37. Обязана ли кредитная организация проводить обучение своих сотрудников по вопросам ПОД/ФТ в образовательных учреждениях, имеющих лицензии на ведение образовательной деятельности?

Ответ. В соответствии с п. 1.1 и 1.3 Указания Банка России от 09.08.2004 № 1485-У «О требованиях по подготовке и обучению кадров в кредитных организациях» (далее – Указание № 1485-У) кредитным организациям предоставляется право самостоятельно с учетом требований данного указания и иных нормативных правовых актов Российской Федерации в области ПОД/ФТ, а также особенностей деятельности своих клиентов и степени (уровня) риска совершения клиентами операций в целях ПОД/ФТ разрабатывать и утверждать программу подготовки и обучения кадров по ПОД/ФТ (включая порядок проведения обучения и его формы), а также план ее реализации.