Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках

В целом положения указанных законодательных актов Германии обеспечивают выполнение основных европейских требований по ПОД/ФТ, в частности таких, как идентификация кредитными организациями личности клиентов и хранение сведений об идентификации, выяснение личности истинного заказчика проводимой операции с денежными средствами, представление кредитными организациями информации о «подозрительных» операциях в контролирующие органы, возможность приостановления операций с денежными средствами, вызывающих подозрение в том, что они совершаются в целях легализации (отмывания) денежных средств.

3.6. Франция

Согласно законодательству Франции, финансовые учреждения, включая Банк Франции, в целях ПОД/ФТ должны:

• осуществлять практику «Знай своего клиента»;

• разработать систему внутреннего контроля, предназначенную для выявления подозрительных или нетипичных операций, в особенности необычных или сложных сделок и сделок с отсутствием экономического обоснования;

• внедрять механизмы принятия решений, необходимых для информирования надзорных органов о ситуациях, вызывающих подозрение;

• сохранять учетные документы по операциям в течение пяти лет;

• обеспечивать подготовку всех служащих банка в данной области на непрерывной основе;

• назначать сотрудника банка, ответственного за поддержание взаимодействия с подразделением финансовой разведки;

• информировать подразделение финансовой разведки обо всех подозрительных сделках.

Каждой кредитной организацией во Франции должна быть разработана программа «Знай своего клиента», предназначенная для выявления нетипичных и подозрительных сделок.

Кредитная организация у своих клиентов – физических лиц должна проверять:

• наличие у владельцев счетов и доверенных лиц документов с фотографиями, удостоверяющими личность;

• наличие справки о постоянном месте жительства;

• данные о характере коммерческой деятельности.

Кредитная организация должна уделять особое внимание следующим случаям:

• третья сторона по необоснованным причинам указывает несколько адресов или мест постоянного пребывания;

• отсутствует явная связь между владельцем счета и агентом, управляющим счетом.

Кредитная организация у своих клиентов – юридических лиц должна проверять:

• наличие официального свидетельства о регистрации или документа, его заменяющего, с указанием наименования компании, ее организационно-правового статуса и юридического адреса головного офиса. Указанный документ должен быть выдан не ранее чем за три месяца до даты представления;

• физических лиц, которые юридически и фактически являются главными партнерами или управляющими юридического лица;

• документы, удостоверяющие личность и полномочия агентов, выступающих от имени юридического лица;

• фактический характер коммерческой деятельности, а также его соответствие заявленным целям деятельности и последним данным финансовой отчетности.

При этом кредитная организация должна особенно досконально осуществлять проверку своего клиента – юридического лица в случаях, когда:

• адрес филиала не совпадает с юридическим адресом головного офиса компании;

• в качестве юридического адреса головного офиса компании указывается адрес агента;

• головной офис компании находится в другой стране, в особенности если эта страна отказывается от международного сотрудничества в сфере ПОД/ФТ.

Кроме этого, кредитная организация должна уделять особое внимание операциям клиентов, не являющихся ее постоянными клиентами; повышенного внимания со стороны кредитной организации требуют также сделки на сумму свыше 8000 евро.

Во Франции деятельность по ПОД/ФТ осуществляют такие государственные органы, как Банк Франции, подразделение финансовой разведки Франции TRACFIN [21] и Банковская комиссия Франции.

При Главном операционном управлении Банка Франции создан Отдел контроля за операционными рисками, обеспечивающий централизованный сбор информации по сомнительным сделкам. В рамках Главного управления по обращению банкнот и монет аналогичная задача осуществляется подразделением внутреннего контроля. Если кредитная организация имеет сеть отделений, централизованный сбор информации по сомнительным сделкам, направляемой региональными корреспондентами, осуществляется Генеральным секретариатом. В структуре Банка Франции исполнение обязанностей должностного лица, ответственного за поддержание взаимодействия с финансовой разведкой, возложено на его Генеральный секретариат.

Подразделение финансовой разведки Франции TRACFIN было создано в 1990 г. Оно находится в подчинении Министерства экономики, финансов и бюджета Франции. TRACFIN собирает информацию в интересах установления источников происхождения денежных средств или характера поднадзорных операций, а также дает объективную оценку проводимых операций.