Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках

При осуществлении своих функций ответственный сотрудник обязан:

1) обеспечивать сохранность и возврат полученных от соответствующих подразделений кредитной организации документов;

2) соблюдать конфиденциальность информации, полученной при осуществлении своих функций;

3) осуществлять учет и хранение сообщений (документов, содержащих сведения о сделках, подвергающихся сомнению);

4) доводить незамедлительно в письменном виде до сведения своего непосредственного руководителя и службы внутреннего контроля ставшие известными ему факты нарушений законодательства Российской Федерации в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, допущенные сотрудниками кредитной организации при проведении операций (сделок);

5) выполнять иные обязанности в соответствии с рекомендациями Банка России и внутренними документами кредитной организации.

4.2.6. Порядок организации внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ

И ошибка бывает полезна, пока мы молоды, лишь бы не таскать ее с собой до старости.

Вольфганг Гете, немецкий философ, ученый и естествоиспытатель

Кредитная организация организует и осуществляет внутренний контроль, обеспечивающий надлежащий уровень надежности, соответствующий характеру и масштабам проводимых операций.

Внутренний контроль в целях ПОД/ФТ рассматривается как часть системы внутреннего контроля кредитной организации, организуемой в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».

Основным принципом организации внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма является обеспечение участия всех сотрудников кредитной организации независимо от занимаемой должности в рамках их компетенции в выявлении в деятельности клиентов банка – физических лиц, индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, находящихся на обслуживании в кредитной организации, операций, подлежащих обязательному контролю, и иных операций с денежными средствами или иным имуществом, связанных с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма.

Внутренний контроль в целях ПОД/ФТ осуществляется:

• при соблюдении сохранения конфиденциальности сведений о внутренних документах кредитной организации, разработанных в целях ПОД/ФТ;

• соблюдении банковской тайны;

• сохранении конфиденциальности сведений, определяемых кредитной организацией:

– о клиентах кредитной организации,

– счетах и вкладах клиентов,

– об операциях клиентов и др.;

• соблюдении исключения вовлечения и соучастия служащих кредитной организации в осуществлении легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма;

• открытии счетов, приеме документов к исполнению на всех этапах обработки информации, совершения операций и отражения их в учете.

Мониторинг за процессом функционирования системы внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в кредитной организации осуществляет служба внутреннего контроля кредитной организации, созданная в порядке, установленном Банком России.

Кредитные организации разрабатывают правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в соответствии с требованиями, устанавливаемыми Банком России на основании Федерального закона № 115-ФЗ.

Кредитные организации также вносят изменения и дополнения в ранее утвержденные Правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ:

• по собственной инициативе в связи:

– с расширением видов и географии деятельности,

– пересмотром подходов к осуществлению мер по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

• в целях приведения Правил внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ в соответствие:

– с действующим законодательством,

– нормативными и иными правовыми актами Банка России, Правительства Российской Федерации и других органов (в случае внесения соответствующих коррективов в указанные акты).

Программы осуществления внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма разрабатываются кредитной организацией в соответствии с законодательством Российской Федерации с учетом: Рекомендаций Банка России (письмо Банка России от 13.07.2005 № 99-Т), характера и основных направлений деятельности кредитной организации, клиентской базы, уровня типичных банковских рисков [36] .

Кредитные организации включают в программы осуществления внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ следующие программы.