Финансы, деньги, кредит. Шпаргалка

28. История развития кредита

Кредитные отношения возникли еще в период разложения первобытно-общинного строя.

С развитием общественного разделения труда, появлением частной собственности на средства производства и ростом обмена в первобытной общине стал происходить процесс имущественной дифференциации. Деление первобытной общины на богатые и бедные семьи, накопление денежных богатств в руках одних и нужда в деньгах других создали почву для ростовщических ссуд.

Кредитные отношения способствовали разложению первобытно-общинного строя и возникновению рабовладельческого строя: кредит вел, во-первых, к концентрации земельной собственности в руках родовых богачей и к обезземеливанию мелких крестьян; во-вторых, к порабощению неисправных заемщиков их кредиторами.

В античном мире кредит

выступал в форме ссуды мелким производителям (главным образом крестьянам) и в форме ссуды рабовладельцам.

Мелкие производители, хозяйство которых приходило в упадок в результате вытеснения его крупным рабовладельческим хозяйством, а также частых войн, постоянно нуждались в деньгах как для покупки необходимых средств к существованию, так и для уплаты налогов государству. Потребность же самих рабовладельцев в деньгах вызывалась затратой ими громадных средств на покупку предметов роскоши, постройку великолепных домов, устройство политической карьеры (подкуп избирателей и армии) и т. д.

При феодализме кредит выступал в форме ссуды мелким производителямкрестьянам и ремесленникам и в форме ссуды феодальной знати. Однако под кабалу ростовщичества в обоих случаях попадали мелкие производители.

Главной причиной, побуждавшей крестьян прибегать к ссудам, являлась крайняя неустойчивость их мелкого хозяйства. При любом стихийном бедствии (неурожае, падеже скота, засухе, наводнении, инфекционных заболеваниях и т. п.) мелкий крестьянин оказывался не в состоянии свести концы с концами и должен был обращаться за финансовой помощью к ростовщику, который завышал процентную ставку.

Ростовщический капитал подрывал и разрушал феодальные формы собственности, а ростовщическая эксплуатация крестьян и ремесленников вела к их разорению.

Наиболее широкое развитие ростовщический капитал имеет в колониальных и зависимых странах,

но и в условиях вполне развитого капитализма ростовщический кредит продолжает существовать на базе сохранения остатков докапиталистических форм производства. Даже в развитых капиталистических странах ростовщический капитал подвергает жестокой эксплуатации мелких товаропроизводителей – ремесленников и в особенности крестьян.

29. Базовые функции кредита, основные принципы и формы кредита

Функции кредита:

1)  перераспределение (кредит как механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли, разрешение противоречий между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей в другие и закрепленность капитала в определенной натуральной форме);

2)  замещение наличных денег кредитными

(сокращение налично-денежных платежей, улучшение структуры денежного оборота);

3)  экономия издержек обращения (восполнение недостатка собственных финансовых ресурсов предприятия);

4)  ускорение концентрации капитала (заемные средства позволяют расширить масштаб производства, что ведет к увеличению массы прибыли);

5)  ускорение НТП (заемные средства побуждают заемщика внедрять в производство научные разработки и новые технологии). Сущность кредита проявляется в принципах кредитования.

Срочность кредита.

Кредитным договором устанавливается срок возврата кредита. Нарушение срока является основанием применения санкции.

Принцип возвратности кредита. В случае невозврата кредита в срок на заемщика налагаются штрафные санкции. Заемщик обязан вернуть полученную сумму. Основными видами обеспечения кредита являются залогу гарантия, поручительство, страхование.

Платность кредита выражает необходимость оплаты заемщиком права на использование кредитных ресурсов (банковский процент).

Дифференцированность кредита. Кредит должен предоставляться только тем хозяйствующим субъектам, которые в состоянии его своевременно вернуть.

Целевой характер кредита. В кредитном договоре устанавливается конкретная цель использования полученной ссуды. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафных санкций. В зависимости от ссуженной стоимости различают товарную форму кредита, денежную форму кредита, смешанную форму кредита, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах.