Финансы и кредит. Курс лекций

Одним из возможных средств привлечения средств может выступать выпуск облигаций. Однако отечественные коммерческие банки используют этот инструмент крайне редко.

13.13. Кредитование

В целях достижения необходимой доходности банки должны зарабатывать прибыль. Для этого банками может использоваться широкий спектр направлений по размещению собственных и привлеченных средств. Размещая средства по наиболее эффективным направлениям, коммерческие банки тем самым получают требуемый доход. Спрос на банковские кредиты зависит от состояния экономики. Уровень жизни населения заметно определяет спрос на банковские кредиты. Примечательно, что рост доходов оказывает положительное воздействие на потребность населения в кредитных ресурсах.

В своей деятельности коммерческие банки могут предоставлять различные по своему содержанию виды кредиты. Все они могут быть классифицированы по определенным признакам. Так, по объекту кредитования банковские кредиты могут предоставляться на восполнение недостатка оборотных средств, приобретение основных фондов, недвижимости, на выдачу заработной платы, приобретение предметов потребления, хозяйственное обзаведение и др. При оформлении кредита в качестве заемщика могут выступать различные экономические субъекты. Соответственно выделяют кредиты, по которым получателями выступают физические или юридические лица. Кредитование физических лиц получило широкое распространение в развитых странах. Однако в последнее время и в РФ кредитование населения растет в геометрической прогрессии. По сферам вложений принято выделять кредиты, направленные в реальный сектор и финансовый сектор экономики. По срокам кредитования различают краткосрочный, среднесрочный и долгосрочный кредиты. Способ выдачи также можно использовать в качестве классификационного признака: разовый кредит и кредитная линия.

В настоящее время все большее число коммерческих банков требует залога при выдаче долгосрочных кредитов. В этом случае предметом залога чаще всего выступают акции предприятия. Залог представляет собой способ обеспечения обязательства, при котором кредитор-залогодержатель приобретает право в случае неисполнения должником обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества. Залоговые операции регулируются законодательством. Субъектами залоговых операций выступают залогодатель и кредитор. Залогодатель – лицо, которому предмет залога принадлежит на праве собственности или полного хозяйственного ведения. Предметом залога могут быть вещи, ценные бумаги, имущественные права, иное имущество, отчуждение которого не запрещено законодательством. Залогодатель распоряжается заложенным имуществом, если иное не предусмотрено законом о залоге или договором о залоге. Залогодержатель имеет право проверять наличие, состояние и условия хранения заложенного имущества.

Различают два вида залога:

• заложенное имущество остается у залогодателя;

• заложенное имущество передается во владение залогодержателю (заклад).

Выбор варианта может определяться типом заложенного имущества. Первый вариант залога является более распространенным, поскольку позволяет залогодателю продолжать вести хозяйственную деятельность и выполнить обязательства по договору.

Залог предприятия, строения, здания, сооружения, иного объекта, непосредственно связанного с землей, вместе с земельным участком или правом пользования им называется ипотекой. Договор об ипотеке подлежит обязательному нотариальному удостоверению и регистрации в поземельной книге по местонахождению объекта ипотеки. Ипотека предприятия распространяется на все его имущество. По требованию залогодержателя предприятие обязано представлять ему финансовую отчетность. При неисполнении предприятием обязательств залогодержатель вправе принять меры, предусмотренные договором, включая назначение своих представителей в органы управления предприятием и ограничение права распоряжаться имуществом и продукцией. Залог является рискованной операцией для залогодателя, однако для многих предприятий он нередко является практически единственным способом получить долгосрочную ссуду в банке.

Коммерческие банки могут выступать поручителями, размещая свои и привлеченные средства. Для обеспечения поручительства стороны должны составить договор поручительства. По этому договору поручительства поручитель обязан перед кредитором другого лица отвечать за исполнение его обязательства полностью или частично. Поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, что и должник.