Финансы и кредит. Курс лекций

Чтобы осуществлять доверительное управление, необходимо получить лицензию ЦБ РФ. Кроме того, право осуществлять доверительное управление имеют профессиональные участники рынка ценных бумаг. Договор доверительного управления может предусматривать управление имуществом без объединения всего имущества одного какого-либо учредителя в единый имущественный комплекс с имуществом других лиц. Законом предусмотрено формирование общего фонда банковского управления (ОБФУ), под которым понимают имущественный комплекс, состоящий из имущества, передаваемого в доверительное управление разными лицами и объединяемого на праве общей собственности, а также приобретаемого доверительным управляющим при осуществлении доверительного управления.

Передавая в доверительное управление коммерческим банкам денежные средства, юридическое или физическое лица становятся учредителями управления ОФБУ. Такой учредитель получает сертификат долевого участия. Для каждого ОФБУ создается своя инвестиционная декларация (документ, содержащий информацию о доле каждого вида ценных бумаг (акций, облигаций, векселей и т. п.), входящих в портфель инвестиций ОФБУ. Также в декларации должна отражаться доля средств, размещаемая в валютных ценностях, информация об отраслевой диверсификации вложений и т. д.

13.8. Система обязательного страхования вкладов

Банковская система функционирует в рамках постоянных колебаний рыночной конъюнктуры. Высокая рискованность банковской деятельности может отрицательно отразиться как на результатах банках, так и его клиентов. В связи со значительной нестабильностью отечественной банковской системы и многочисленными банкротствами российских банков стало актуальным создание системы страхования депозитов и вкладов населения. Мировой опыт свидетельствует о востребованности системы страхования вкладов. В настоящее время практически все развитые и многие развивающиеся страны защищают своих вкладчиков при помощи страхования.

Исторически сложились две принципиальные модели гарантирования вкладов (как правило, остальные системы являются их разновидностями). Первая системы имеет американское происхождение. Она предусматривает создание особого государственного (или контролируемого государством) органа, участие кредитных организаций и совместное финансирование системы гарантий как за счет взносов коммерческих банков, так и государственных средств. Вторая модель системы страхования появилась в Германии. В ее рамках управление системой гарантий осуществляют союзы кредитных организаций. Участие в ней формально добровольное, и, как правило, государственное финансирование отсутствует.

В РФ отношение к системе страхования вкладов российских и западных экономистов неоднозначно. Некоторые из них полагают, что подобный институт уравнивает между собой сильные и слабые банки в глазах вкладчиков и таким образом препятствует действию рыночных механизмов. Другая точка зрения говорит о том, что на стадии становления рыночной банковской системы подобная мера необходима.

На сегодняшний день в РФ организована система обязательного страхования вкладов. По мнению специалистов, ее введение заметно стабилизировало банковской сферы.

13.9. Расчетное и кассовое обслуживание

В спектре услуг коммерческих банков составной частью является расчетное обслуживание. Расчетные услуги представляют собой услуги по осуществлению расчетных операций через расчетные сети, участником которых является коммерческий банк в соответствии с используемой технологией расчетов.

В настоящее время каждый коммерческий банк обязательно является участником, как минимум, одной расчетной сети (например, сети ЦБ РФ). Осуществление расчетов предполагает прием расчетных документов от плательщиков, их обработку, пересылку, доведение средств до конечного получателя, зачисление их на счет в банке и выдачу выписок о состоянии счета его владельцу. С целью проведения расчетов различные коммерческие предприятия и организации открывают в банке расчетные или текущие счета. Эти счета открываются ими для оперирования денежными средствами: для зачисления выручки от реализации продукции (работ и услуг), учета своих доходов от внереализационных операций, сумм полученных займов и иных поступлений, осуществления расчетов с поставщиками, бюджетами различных уровней по налогам и приравненным к ним платежам, с рабочими и служащими по заработной плате и другим выплатам. Также эти счета используются для платежей по решениям судов и других органов, имеющих право принимать решения о взыскании средств со счетов юридических лиц в бесспорном порядке.