Как прогреть банковскую карту

Если же вы декларацию еще не подали, но и сроки ее подачи еще не подошли, то вы не сможете предоставить 3 НДФЛ просто потому, что не подошли сроки. Это нейтральный вариант, поэтому нужны будут скриншоты и обоснование источника происхождения денег. Таким образом, 3 НДФЛ следует подавать в самом начала года, когда такая возможность появилась. Например, если вы совершаете операции в 2022 году, то сразу после праздников в январе 2023 года необходимо подать декларацию. Если этого не сделать, то в марте 2023 года поступит запрос. И тогда отмазки о том, что вы еще не подали декларацию потому, что срок подачи заканчивается 30 апреля 2023 года, будут звучать не слишком убедительно.

Комментарии по рекомендациям ЦБ от 6 сентября 2021 г. № 16-МР

Осенью 2021 года Центробанк Методические рекомендации Банка России от 6 сентября 2021 г. № 16-МР «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов – физических лиц».

Многие спрашивают: «Следует ли придерживаться данных рекомендаций?» Действительно, такой документ существует. Вот информация из него:

«Реализовывать мероприятия по оперативному выявлению (в том числе по итогам операционного дня) с учетом рекомендаций, изложенных в информационном письме N ИН-06-59/462, информационном письме N ИН-014-12/943, банковских счетов, открытых физическим лицам, и электронных средств платежа, оформленных на физических лиц, и используемых посредством «онлайн-сервисов» для осуществления расчетов с другими физическими лицами, по которым операции по переводу денежных средств, электронных денежных средств одновременно соответствуют двум и более следующим признакам:

• необычно большое количество контрагентов – физических лиц (плательщиков и (или) получателей), например, более 10 в день, более 50 в месяц;

• необычно большое количество операций по зачислению и (или) списанию безналичных денежных средств (увеличению и (или) уменьшению остатка электронных денежных средств), проводимых с контрагентами – физическими лицами, например, более 30 операций в день;

• значительные объемы операций по списанию и (или) зачислению безналичных денежных средств (увеличению и (или) уменьшению остатка электронных денежных средств), совершаемых между физическими лицами, например, более 100 тысяч рублей в день, более 1 миллиона рублей в месяц;

• короткий промежуток времени (одна минута и менее) между зачислением денежных средств (увеличением остатка электронных денежных средств) и списанием (уменьшением остатка электронных денежных средств);

• в течение 12 часов (и более) одних суток проводятся операции по зачислению и (или) списанию денежных средств (увеличению и (или) уменьшению остатка электронных денежных средств);

• в течение недели средний остаток денежных средств на банковском счете (электронных денежных средств) на конец операционного дня не превышает 10 % от среднедневного объема операций по банковскому счету (электронному средству платежа) в указанный период;

• операции по списанию денежных средств, электронных денежных средств характеризуются отсутствием платежей в пользу юридических лиц и (или) индивидуальных предпринимателей для обеспечения жизнедеятельности физического лица (например, оплата коммунальных услуг, услуг связи, иных услуг, товаров, работ);