Как прогреть банковскую карту

Если Вы попытаетесь выбрать вариант ИП УСН 15 % «доходы минус расходы» и подадите в налоговую декларацию по УСН, в которой укажите условный доход в 100 млн рублей, а расход 85 млн рублей на покупку криптовалюты, то при проверке декларации есть риск незачета налоговой заявленных 85 млн. рублей в качестве расходов. Таким образом, 15 % будут уплачиваться со 100 миллионов рублей.

Мы советуем не показывать весь оборот при арбитраже и p2p-торговле в качестве ИП, так как это невозможно из-за особенностей налогообложения ИП. Однако это можно делать в рамках подачи 3-НДФЛ, когда идет отчет в качестве физлица при условии прозрачности операций. Тогда можно платить налог только с разницы. В рамках раздела про отчетность как физическое лицо этот момент мы разберем более подробно.

Если же по определенным причинам Вам принципиально работать как ИП на УСН 6 %, то не нужно показывать налоговой все обороты полностью. В этом случае необходимо отражать ту часть денег, которая фактически является Вашим доходом.

И поскольку некоторым важно отчитываться как ИП, то разберем подробно этот вариант.

Схема легализации дохода как ИП на УСН 6 % с оплатой налогов с суммы фактического дохода

В этом случае необходимо придерживаться следующих алгоритмов:

1. Открываем ИП и выбираем УСН 6 %.

ИП проще открыть через онлайн-банк, например Точка или Модульбанк. Открытие ИП и счета происходит онлайн. Важно подать уведомление о переходе на УСН 6 % и при необходимости подключить онлайн-кассу.

Здесь лучше не сообщать о намерениях совершения операций с криптовалютами, а заранее продумать другой ответ при постановке подобного вопроса.

2. Выбрать коды ОКВЭД.

Основным из них является 62.09: Деятельность, связанная с использованием вычислительной техники и информационных технологий, прочая. Другие коды можно добавить при условии осуществления другого вида деятельности.

3. Через 1 неделю Вам на электронную почту придут налоговые документы о регистрации ИП.

4. Банк открывает расчетный счет. Желательно сразу открыть бизнес-карту, привязанную к расчетному счету ИП.

5. Подключаем онлайн-кассу, если она необходима в рамках выбра нной схемы денежных потоков. Инструкция по подключению и выбору онлайн кассы по ссылке «Инструкция по онлайн кассам. pdf»

6. Начинаем получать платежи по описанной далее схеме.

Как было сказано ранее, остальной оборот, прошедший через наши личные счета, мы налоговой не показываем.

«Плюсы» и «минусы» отчетности в качестве ИП при p2p-торговле:

+ Наличие ИП, что будет восприниматься в качестве наличия регулярного дохода и полноценной занятости. Это играет положительную роль при получении кредитов и сложных виз. Однако при постановке таких целей необходимо отчитываться в качестве ИП. Во всех остальных случаях мы отчитываемся как физическое лицо из-за серьезных «минусов» варианта с ИП.

– В рамках отчетности в качестве ИП мы показываем только фактическую маржу. Весь остальной оборот проходит через наши карты неофициально, что чревато блокировкой счета по 115-ФЗ (при запросе от банка по 115-ФЗ обосновать все операции, предоставив отчетность как ИП, не получится).