Кибербезопасность в условиях электронного банкинга. Практическое пособие

– клиент использует кредитную карту, выпущенную банком в какой-либо офшорной стране или в стране, не желающей сотрудничать с ФАТФ;

– деньги происходят из страны, не желающей сотрудничать с ФАТФ;

– по информации ФАТФ, страна происхождения клиента не желает сотрудничать в области ПОД/ФТ;

– наблюдается неожиданно большой оборот денежных средств на недавно открытом коммерческом интернет-сайте или неожиданное увеличение стоимости коммерческого интернет-сайта после нескольких продаж.

Поведение клиента или осуществленные им операции могут рассматриваться как подозрительные при наличии одного или нескольких источников риска ОД/ФТ.

Далее приведем несколько примеров отмывания денег с использованием интернет-платежей.

Преступники, для того чтобы объяснить происхождение получаемых ими средств, могут осуществлять фиктивные операции через коммерческие интернет-сайты с использованием традиционных финансовых учреждений или систем интернет-платежей. Такая разновидность мошенничества имеет много общего с отмыванием денег с помощью продаж, при которых сумма перечисляемых денег несоразмерна стоимости поставляемых товаров. На рис. 41 приведен пример, когда один и тот же человек использует коммерческий интернет-сайт для «продажи» несуществующих товаров (при этом движение денежных средств реальное). Для обоснования происхождения денежных средств клиент предоставляет выписку или распечатку с экрана монитора с изображением коммерческого интернет-сайта, на котором, например, изображен выставленный на продажу товар.

Рис. 41. Продажа несуществующих товаров «мистером Хайдом» «доктору Джекилу»[153]

Другой пример связан с использованием коммерческого интернет-сайта для отмывания выручки от незаконного оборота наркотиков. Торговец наркотиками может использовать коммерческие интернет-сайты для получения средств, вырученных от незаконной продажи наркотиков. Вместо того чтобы получать деньги на свой банковский счет напрямую, вызывая подозрения у банка, торговец наркотиками дает объявление о продаже несуществующих товаров. Лица, приобретающие у него наркотики, начинают делать «покупки» на веб-сайте. После получения платежа торговец поставляет им наркотики. При этом он всегда может объяснить, что деньги, зачисленные на его счет, были получены «в результате продаж через интернет».

Коммерческий веб-сайт может использоваться и для продажи товаров по завышенной цене, что может служить инструментом для отмывания денег. Механизм такой же, как и в вышеописанном примере, за исключением того, что продаваемые товары действительно существуют, но продаются по завышенной цене с помощью нескольких подставных покупателей (рис. 42). Чистая разница между номинальной ценой продажи и фактической стоимостью поставленных товаров составляет сумму отмытых денежных средств. Сделки такого типа более безопасны для лиц, отмывающих деньги, так как в этом случае остаются официальные записи, документы, регистрационные данные о фактически поставленных товарах, а правоохранительным органам нужно доказать, что стоимость продажи сильно завышена по сравнению с реальной стоимостью товара на рынке.

Отмывание денег может осуществляться и прямо противоположным способом: покупатель приобретает товар по цене, которая значительно ниже его рыночной стоимости, а затем выгодно перепродает его. Далее покупатель может заявить, что низкая стоимость товара, обеспечившая прибыль, была обусловлена разницей цен на него на разных рынках, а продавец спишет такую разницу на коммерческий убыток.

Следует добавить, что на многих интернет-сайтах, особенно продающих товар на онлайновых аукционах, предлагаются товары, рыночная цена которых точно не известна (или с трудом поддается определению). Кроме того, аукционеры достаточно часто завышают цену даже при совершении законных сделок. Выставленный на продажу товар во время проведения аукциона остается у продавца, а компания, занимающаяся организацией онлайновых аукционов, практически не имеет возможности установить действительную рыночную стоимость товара.

Рис. 42. Продажа товаров по завышенной цене с использованием коммерческого интернет-сайта и системы интернет-платежей

8.2.3. Азартные игры в интернете

Азартные игры в интернете (тотализаторы, казино, лотереи и т. п.) за последние годы приобрели достаточно большую популярность. Этому способствуют постоянно развивающиеся технологии мобильного доступа к интернету, а также снижение стоимости на планшеты, смартфоны и др.

Добавим, что азартные игры становятся более доступными: их количество в интернете постоянно возрастает[154].

Подобные компьютерные игры по своей сути являются трансграничной деятельностью. Различные составляющие, используемые для управления интернет-сайтом, могут быть рассредоточены по всему миру, включая офшорные юрисдикции[155].