Компьютер для бухгалтера

Документ по передаче готовой продукции на склад вы найдете в группе Учет материалов, а корректировку отгрузки – в группе документов общего назначения.

Оформление документа ведется по изложенной ранее схеме. Открыть документ можно командой Документы → Учет материалов → Передача готовой продукции на склад.

Корректировка отгрузки

Документ Корректировка отгрузки предназначен для отражения изменений условий оплаты проданного товара или продукции. Документ вводится на основании документа Отгрузка товаров, продукции. Выберите документ в журнале операций или в журнале учета товаров, затем щелкните на кнопке Ввод на основании. При проведении документ сторнирует все проводки документа основания и сформирует новые в зависимости от того, был ли в документе указан налог с продаж или нет.

Документ может вводиться также на основании документов Реализации отгруженной продукции, Оказание услуг, Выполнение этапа работ, Отгрузки материалов на сторону, а также на основании документов по учету НМА и ОС.

Если в документе заполнить поле Документ отгрузки, то остальные поля будут заполнены автоматически. Поле Вид реализации может иметь два значения: Продажа (счет 90) и Прочие доходы (счет 91).

Учет основных средств

При работе по учету основных средств придерживайтесь указанной последовательности действий:

1. Введите данные об основных средствах в справочник Основные средства.

2. Введите остатки в виде проводок в журнал операций.

3. Оформляйте хозяйственные операции по учету основных средств, используя для этого соответствующие документы.

4. Для анализа хозяйственной деятельности формируйте отчеты.

Поскольку с заполнением справочника Основные средства мы уже познакомились в главе 13, перейдем сразу ко второму пункту нашего плана.

Ввод остатков

Начальные сальдо по основным средствам вводятся в журнал операций в виде проводок в корреспонденции с кредитом фиктивного нулевого счета (подробнее ввод остатков обсуждался в предыдущей главе в разделе «Работа с журналами»). Повторим лишь основные действия:

1. Откройте журнал операций.

2. Измените дату операции.

3. В поле Дебет проводки введите номер счета.

4. Укажите субконто (аналитику) счета, то есть конкретный объект аналитического учета по группе Основные средства.

5. Введите кредит счета 00 и сумму проводки.

6. Сохраните операцию, щелкнув на кнопке ОК.

Оформление поступления ОС

Поступление основного средства (ОС) можно оформить проводкой в журнале операций или использовать документ Поступление ОС. Как уже говорилось ранее, использование документа дает возможность автоматически сформировать проводки и существенно ускоряет работу в программе.

1. Выберите команду Документ → Учет основных средств → Поступление ОС.

2. В открывшемся окне заполните поля формы документа, укажите контрагента, договор (рис. 15.9).

3. В поле Зачет аванса укажите вариант зачета аванса, выбрав его из раскрывающегося списка.

4. Если счет-фактура предъявлен поставщиком, укажите дату и номер, установив предварительно флажок в поле Дата и номер счета-фактуры.

5. Щелкните на кнопке Ввод новой строки и выберите название основного средства из справочника. Для перехода в графу Цена нажмите клавишу Enter.

6. В графе Цена указывается стоимость основного средства по документам поставщика.

7. Откорректируйте НДС.

8. Щелкните на кнопке ОК, чтобы сохранить документ.

По документу формируются проводки, сам документ фиксируется в журнале операций и в журнале учет ОС. Проводки по документу определяются в конфигураторе. Если поставщику перечислялся аванс и в документе в поле Зачет аванса был указан вариант По договору, то формируется дополнительная проводка по зачету аванса.

Просмотреть проводки по документу можно в журнале операций. Включите для просмотра режим Действия → Показать проводки.

Рис. 15.9. Заполнение формы документа Поступление ОС

Ввод ОС в эксплуатацию

Для зачисления основного средства на баланс организации необходимо ввести проводку в журнал операций или использовать документ Ввод в эксплуатацию:

1. Выберите команду Документы → Учет ОС → Ввод в эксплуатацию ОС. Откроется окно с формой документа Ввод в эксплуатацию ОС.

2. В документе имеются вкладки Основные средства, Общие сведения, Бухгалтерский учет, Налоговый учет.

3. Заполните поля на вкладке Основные средства.

4. В поле Основное средство укажите наименование ОС, выбрав его из справочника.

5. Выберите объект внеоборотных активов, укажите вид вложения во внеоборотные активы.

6. Укажите первоначальную стоимость, подтвержденную документами об оплате. Для того чтобы не ошибиться, используйте кнопку Объем влож. во внеоборотные активы (рис. 15.10). Первоначальная стоимость будет введена на основании бухгалтерских итогов по счету 08.

...

Примечание

Обратите внимание: сведения об основном средстве приходится вносить заново, несмотря на то что уже заполнен справочник Основные средства.