Налоги. Оптимизируй или умри. Законное снижение налогов и правильная работа с банками

Например, многие не знают разницы между оперативно-разыскными мероприятиями (ОРМ) и следственными действиями. Во время обследования помещений в рамках ОРМ вас не могут заставить открыть закрытые помещения, сейфы, шкафы, не могут запретить сотрудникам общаться, передвигаться, покидать помещение. А во время обыска могут, но это уже должно квалифицироваться как следственные действия. Всегда полезно заранее узнать о своих правах и свободах и проинструктировать сотрудников. А при проверке неплохо заручиться поддержкой адвоката.

Работа с непроверенными партнерами

Тут вы можете «попасть» на деньги по различным критериям. С одной стороны, вы можете остаться без своих денег, товаров и услуг. С другой – налоговики могут отказать в вычете НДС по сделке с неблагонадежным партнером. Проверяйте контрагентов, благо возможностей для этого сейчас множество: от базы ЕГРЮЛ и картотеки арбитражных дел до платных сервисов.

Нарушение трудового законодательства

Даже самый мелкий предприниматель при найме сотрудников приобретает массу обязанностей по отношению к собственным работникам. Нужно соблюдать режим труда и отдыха, нормы оплаты труда, правильно нанимать и увольнять сотрудников. Ответственность за нарушения велика: от штрафов до уголовного наказания. Не злоупотребляйте договорами ГПХ – они годятся только для разовых работ и услуг. Если трудовая инспекция заподозрит, что договорами ГПХ вы подменяете трудовые отношения, чтобы сэкономить на страховых взносах и не иметь обязательств работодателей, могут «прилететь» серьезные штрафы.

ТОП-12 ошибок предпринимателей

Решили открыть ИП, ООО или уже открыли, но не можете выбрать систему налогообложения

Начинающий предприниматель приходит к консультанту с целью выяснить, какие налоги платить выгоднее – НПД, ПСН или УСН, но даже не может сказать, сможет ли он официально показать расходы, связанные с его коммерческой деятельностью. Бизнес-плана нет, а если и есть, что очень большая редкость, то налоги там попросту не учтены.

Открыли ООО или ИП, но забыли подать заявление на УСН в течение 30 дней

Размер проблемы в данном случае определяется масштабами бизнеса и оборотом по расчетному счету. Обычно достаточно серьезная проблема – большие суммы начисления налогов и арест счета.

Работали по ПСН, но стали получать платежи, не связанные с деятельностью по ПСН, не сдавали УСН или НДС с НДФЛ

Как результат – арест счета и начисление налогов. Если у вас есть бухгалтер, то его надо сразу же уволить за несоответствующую квалификацию. Если бухгалтера нет, то сами виноваты – не стоит экономить на бухгалтере. Как говорится, хороший бухгалтер стоит дорого, а плохой – еще дороже.

Предприниматель открыл ИП, но не стал работать и не сдавал отчеты, ИП не закрыл

Как правило, через несколько лет приходит требование из налоговой или от судебных приставов об уплате от 200 до 700 тысяч рублей долгов по страховым взносам.

Забыли оплатить страховые взносы и платите ПСН в полном размере, без законного снижения

Есть еще и такая ситуация, когда уменьшают ПСН на начисленные, но не уплаченные взносы. Тут без комментариев.

Бизнес начал расти, появились сотрудники, а платить налоги за них не очень хотелось, трудовой договор не оформили, договор о материальной ответственности не оформили

Вариантов развития событий масса: штрафы от ФНС, от трудовой инспекции, воровство сотрудников, уголовная ответственность в особо запущенных случаях или простое несоблюдение трудовой дисциплины.

И снова сотрудники: не встали на учет в ФСС вовремя

Получите штраф 10 тысяч рублей.

Снимали большое количество наличности с расчетного счета

В качестве закономерного итога получили блокировку клиент-банка и подозрения в отмывании доходов по 115-ФЗ от 07.08.2001 г. Либо не сдали отчеты, и счет с деньгами заблокировала налоговая.

Предприниматель не использует онлайн-кассу, так как думает, что это приведет к увеличению налогов на ПСН и тотальному контролю со стороны налоговой

Как результат – получает штраф по 54-ФЗ от 22.05.2003 г.