Предоплаченные инструменты розничных платежей – от дорожного чека до электронных денег

Рис. 2. Схема деления операционных рисков

Анализ модели функционирования выявляет две составляющие операционного риска: риски, причины возникновения которых прямо или косвенно связаны с действием человека (держателя ЭД, технического персонала, обслуживающего программно-технический комплекс эмитента ЭД и т. д.) и риски, возникающие из-за событий, объективно не зависящих от его деятельности («форс-мажорные» обстоятельства). Для наглядности представим такое деление на схеме (рис. 3). Операционные риски на данной схеме сгруппированы по причинам их возникновения с последующей декомпозицией.

Рис. 3. Схема группировки операционных рисков по причинам их возникновения Разработка опросного листа для унификации статистических данных

Существуют два основных типа опросных листов:

♦ универсальный (стандартизованный) опросный лист, содержащий в себе позиции общего характера о деятельности кредитной организации;

♦ специализированный опросный лист, разрабатываемый для конкретных видов деятельности с учетом их особенностей и детализацией отдельных положений.

Мировая практика показывает, что стандартизованные опросные листы чаще всего разрабатываются и используются международными ассоциациями консультантов с целью унификации статистических данных, которые затем становятся доступными для всех членов такой ассоциации. В частности, в США широко распространены опросные листы, разрабатываемые Американской ассоциацией менеджеров и публикуемые с одобрения Общества управления риском и страхованием [90]. К преимуществам такого сбора сведений можно отнести возможность получения ответа на вопросы от служащего, не имеющего достаточного опыта в области выявления рисками. Существенным недостатком стандартизованных опросных листов является тот факт, что они не учитывают специфику деятельности организации и не стимулируют респондентов выявлять характерные для их подразделения особенности рисков, которые выходят за рамки поставленных вопросов.

Для выявления операционных рисков в системе ЭД целесообразней разработать специализированный опросный лист, учитывающий специфику данной системы и включающий подробный перечень вопросов, позволяющих составить полное представление о структуре и количественных показателях объекта. Специализированный опросный лист, в данном контексте, охватывает все стороны деятельности кредитной организации, связанной эмиссией ЭД (выпуск ЭД, исполнение обязательств по выпущенным в обращение ЭД, осуществление претензионной работы и т. п., включая возможные виды ущерба от указанной деятельности). В настоящий момент отсутствует какая-либо методология по составлению опросного листа для выявления операционных рисков, возникающих в системе ЭД. В этой связи, автором был использован подход, применяемый риск-менеджерами при составлении опросных листов для выявления аналогичных рисков при использовании банковских карт. В табл. 1 приведены основные разделы специализированного опросного листа, разработанные автором с целью выявления наиболее важной составляющей операционного риска – мошенничества, связанному с несанкционированной эмиссией ЭД.

Таблица 1 Специализированный опросный лист, применяемый с целью предварительного выявления фактов мошенничества с использованием электронных денег