Банкротство физических лиц: как пережить финансовый крах

Можно ли не оформлять расписку при наличии договора займа? При заключении договора займа в нем можно указать на то, что заимодавец передал заемщику сумму займа и отдельный документ об этом составляться не будет. В этом случае сам договор подтверждает факт передачи денежных средств, и расписку в дополнение к нему оформлять не нужно. Письменно зафиксировать факт передачи денег важно, поскольку договор займа между гражданами считается заключенным не с момента его подписания, а с момента фактической передачи денег (абз. 2 п. 1 ст. 807 ГК РФ). Если расписка о передаче денег должнику не составлялась, факт заключения договора займа можно подтвердить распиской о частичном погашении заемщиком долга перед заимодавцем (п. 3 ст. 432 ГК РФ; п. 3 Обзора, утв. Президиумом Верховного Суда РФ 15.11.2017).

Что указать в расписке, которая оформляется в дополнение к договору займа? Нужно указать, что сумма займа передана заемщику. Как правило, в данном случае в самом договоре указывается, что передача суммы займа подтверждается распиской заемщика. При этом повторять в расписке условия договора не требуется, достаточно сделать ссылку на сам договор, а также указать в ней сведения о заимодавце и заемщике и сумму займа.

Что указать в расписке, если договор займа не оформляется? Если расписка является единственным документом, который граждане оформляют при предоставлении денежной суммы в заем, важно составить ее более подробно. Расписка обязательно должна содержать такую информацию: денежные средства передаются в заем, и заемщик обязан их возвратить к такому-то сроку, сведения о заимодавце и заемщике (с ФИО полностью, паспортными данными), сумма займа. Без указания данных сведений расписка не будет являться документом, подтверждающим передачу денежной суммы в заем (п. 1 ст. 807, п. 2 ст. 808 ГК РФ).

при отсутствии указания на конкретный срок займа сумма должна быть возвращена в течение 30 дней со дня предъявления требования о возврате (п. 1 ст. 810 ГК РФ).

если в расписке нет условия о размере процентов, он определяется исходя из ключевой ставки Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. Если распиской вообще не предусмотрено начисление процентов – заем считается беспроцентным при том условии, что его сумма не превышает 100 тыс. руб. При займе свыше этого лимита предусмотрены начисление процентов, даже если они не оговаривались.

при отсутствии указанного порядка проценты за пользование займом выплачиваются ежемесячно – вплоть до дня возврата суммы займа включительно (п. 3 ст. 809 ГК РФ).

если заем беспроцентный и расписка не предусматривает иное, сумму займа можно вернуть досрочно полностью или частично. Если заем предоставлен под проценты, его можно вернуть досрочно при условии уведомления об этом действии кредитора, и не менее чем за 30 дней до дня такого возврата. В расписке может быть указан и меньший срок уведомления заимодавца. При этом заимодавец имеет право на получение с заемщика процентов, начисленных включительно до дня полного возврата суммы займа. Кроме того, если предусмотреть возвращение займа по частям, то при нарушении заемщиком срока, установленного для возврата очередной части займа, заимодавец вправе потребовать досрочного возврата всей оставшейся суммы займа вместе с причитающимися процентами за пользование займом.

как правило, в данном случае на сумму займа будут начисляться не только обычные проценты за пользование суммой займа, но и проценты за необоснованное обогащение – с того дня, когда заем должен был быть возвращен, вплоть до дня его фактического возврата заимодавцу. Размер таких процентов определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. Обращаем ваше внимание – проценты, которые заимодавец получает сверх суммы возвращенного займа, являются для него экономической выгодой и облагаются НДФЛ на общих основаниях. В отношении указанного дохода установлена налоговая ставка по НДФЛ в размере 13 %. Но при превышении 5 млн руб. ставка вырастает до 15 %.

<p>Уменьшение процентной ставки в судебном порядке</p>

В судебном порядке изменение договора в части условий о размере процентов возможно в следующих случаях:

• при существенном нарушении стороной условий договора;

• при существенном изменении обстоятельств, из которых стороны исходили при заключении договора;

• если проценты по договору являются ростовщическими.

Так, по требованию одной из сторон договор может быть изменен по решению суда при существенном нарушении договора другой стороной – если нарушение влечет для другой стороны такой ущерб, что она в значительной степени лишается того, на что была вправе рассчитывать при заключении договора (п. 2 ст. 450 ГК РФ).