Финансы и кредит. Курс лекций

1. Одним из таких условий является несовпадение во времени индивидуальных кругооборотов и оборотов производственных фондов отдельных товаропроизводителей. В силу специфики своего производства и условий снабжения в разные периоды времени предприятия имеют разную потребность в оборотных средствах. Фактически на практике складываются разные уровни потребности в оборотных средствах. Часто у предприятий не хватает собственных денежных средств, поэтому они вынуждены прибегать к кредитным ресурсам.

2. Вторым условием существования кредита является юридическая самостоятельность кредитора и заемщика. Содержание данного условия состоит в экономической ответственности сторон в процессе реализации кредитных отношений. В рамках гражданского законодательства определены признаки хозяйственной самостоятельности.

3. Важным условием существования кредита является заинтересованность кредитора и заемщика в кредитных отношениях. Основным стимулом данной заинтересованности является процентная ставка. Ее роль состоит в том, что она должна обеспечить максимальную прибыль кредитору и давать возможность уплаты данных процентов без ущерба для заемщика. Уровень процентной ставки зависит от множества факторов: масштабов производства, соотношения спроса и пред– ложения на рынке кредитных ресурсов и т. д.

В целом, существование кредита вызвано объективной необходимостью его как составной части финансовой системы страны. Посредством кредита обеспечивается трансформация денежного капитала в ссудный капитал.

12.5. Принципы кредитования

Использование кредитных ресурсов в хозяйственной деятельности делает необходимым соблюдение принципов кредитования. Известно, что соблюдение принципов в любой деятельности позволяет достичь ее высокой эффективности. Именно поэтому следование принципам кредитования позволяет максимально эффективно вести кредитование. Основными принципами кредитования являются следующие основные принципы. Принцип срочности предполагает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в определенный срок. Принцип дифференцированности предусматривает дифференциацию процентной ставки за кредит, сроков и размера кредита, вида и размера обеспечения с учетом конкретных условий. Кредитоспособность заемщика оказывает огромное влияние на возможность кредитования, поскольку при разных уровнях кредитоспособности уровень риска разный. Принцип обеспеченности обусловливает необходимость гарантий возвращения долга в виде юридически оформленных обязательств: залогового обязательства, договора гарантии, договора поручительства, договора страхования и т. д. Принципы платности и возвратности означают, что заемщик, получая кредит как продукт банка, обязан не только возвратить долг, но и компенсировать ему произведенные расходы в соответствии с ценой, сложившейся на рынке и вытекающей из стратегии кредитного учреждения.

К вспомогательным принципам кредитования относят следующие. Принцип комплексности означает, что кредитная сделка должна учитывать состояние внешней среды – экономические и политические условия, финансовые возможности (как кредитора, так и заемщика). Принцип экономичности характеризует достижение наибольшей эффективности кредитных операций при наименьших кредитных вложениях. С помощью кредита должен быть создан доход, который тем больше, чем экономичнее использование кредитных ресурсов как кредитором, так и заемщиком. Принцип целенаправленности означает, что банк дает деньги клиенту на осуществление конкретного проекта, обеспечивающего банку возвращение долга и уплату ссудного процента.

12.6. Субъекты и объекты кредитных отношений

Кредитные отношения возникают между субъектами экономики. Как и любые виды отношений, кредитные отношения предполагают наличие субъектов и объектов отношений. Под субъектом кредитной сделки понимается участник конкретных экономических отношений по поводу предоставления ссуды (кредитор, заемщик, посредник, гарант). Субъектами кредитной сделки могут являться как физические, так и юридические лица, резиденты и нерезиденты.

Кредитор – это сторона в кредитных отношениях, которая предоставляет в ссуду деньги или товары на заранее оговоренный срок и на определенных кредитным договором условиях.

Заемщик – это другая сторона кредитных отношений, получатель ссуды, который дает гарантию своевременного возвращения ссуженных средств кредитора.