Управление личными (семейными) финансами. Системный подход

Запишите эту сумму здесь:

– общая сумма расходов за месяц равна ___________ тыс. руб.

Дальше. Допустим, Вы весь месяц тщательно контролировали свои расходы, записывали их. Общая сумма контролируемых расходов оказалась равной 30 тыс. руб.

Вопрос: какова сумма неконтролируемых расходов?

Запишите эту сумму здесь:

сумма неконтролируемых расходов равна _________ тыс. руб.

Совершенно очевидно, что каждый месяц наш капитал меняется. То, что у нас было в начале месяца, увеличилось на сумму наших доходов и уменьшилось на сумму того, что мы потратили.

То есть наш капитал на сегодняшний день равен капиталу на предыдущую дату, когда мы проводили инвентаризацию, плюс доходы за этот период и минус расходы за этот период.

К_к = К_н + Д – Р

Здесь:

К_к – общий капитал на конец периода;

К_н – общий капитал на начало периода;

Д – доходы за период;

Р – расходы за период.

Если мы

a) провели инвентаризацию и вычислили общий капитал в начале периода;

b) сделали то же самое в конце периода,

c) знаем доходы за этот период,

то можем рассчитать расходы.

Р = К_н + Д – К_к

Таким образом, мы можем вычислить фактическую (правильную) сумму расходов за период.

В нашем примере эта сумма равна 100 —120 +60 = 40 тыс. руб.

Но если мы знаем сумму всех расходов и сумму той их части, которую мы контролировали, то легко определить и сумму неконтролируемых расходов:

Р_н/конт = Р – Р_конт

Здесь:

Р_н/конт – сумма неконтролируемых расходов;

Р_конт – сумма расходов, которые мы записали (контролируемых расходов)

В нашем примере сумма неконтролируемых расходов оказалась равной 40 – 30 = 10 тыс. руб.

Мы получили своеобразный тест качества нашего учёта. Если неконтролируемых расходов мало – 1%-3% от всех расходов, то всё в порядке, мы действительно взяли расходы под контроль. Если процент неконтролируемых расходов больше, то контроль должен быть улучшен.

Важно! В результате детального контроля нам становится известна правильная (!) сумма расходов, а не только сумма тех расходов, которые мы смогли проконтролировать, записать.

Алгоритм детального контроля требует ежедневного внимания к своим финансам. Это не так уж плохо, но всё же не хочется заниматься этим бесконечно долго. Да и не нужно.

Оптимальный контроль

При оптимальном контроле мы все расходы разделяем на две больших группы:

– «обычные» – регулярные расходы,

– разовые или нестандартные расходы.

Оптимальный контроль может использоваться только после нескольких месяцев детального контроля. За эти месяцы мы должны убедиться в том, что научились качественно контролировать свои расходы. Что доля неконтролируемых расходов не превышает нескольких процентов от их общей суммы.

Кроме того, в результате этих нескольких месяцев нам становится известна примерная сумма «обычных» расходов – на еду, быт, коммуналку, автомобиль и т. д. В этом случае дальше можно не вести детальный учёт этих обычных расходов, а записывать только какие-то разовые или нестандартные расходы.

Тогда «обычные» регулярные расходы мы просто вычислим

по нашей формуле как неконтролируемые.

При оптимальном контроле мы, действительно, перестали их контролировать. Причем сделали это осознанно, поскольку из месяца в месяц затраты на еду, быт и тому подобное не будут значительно меняться.

В результате мы сможем понять, что происходит с нашими расходами.

С одной стороны, вы увидим, растут или нет обычные расходы, не начали ли мы «транжирить деньги по мелочам».

С другой стороны, появится понимание того, на что ещё ушли деньги. Кроме обычной жизни. Возможно – на отпуск или подготовку ребёнка к школе, а возможно – на что-то менее необходимое.

Таким образом, если динамика капитала нас не радует, показывает негативную тенденцию, то оптимальный контроль укажит нам, где причина этой тенденции. Лежит ли она в текущих тратах или, наоборот, в каких-то разовых, нестандартных расходах.

Оптимальный контроль является компромиссным методом учёта с точки зрения затрат времени и эффективности. В случае необходимости от него можно легко перейти к детальному контролю. Начать снова внимательно следить за структурой «обычных» расходов. Или, наоборот, перейти к простейшему (базовому) контролю, если жизнь идёт ровно, тенденции понятны, и надо просто держать руку на пульсе. Не терять ясного понимания и ощущения своих финансов.

Но у оптимального контроля есть и два существенных недостатка, которые надо учитывать.