Банковское дело. Шпаргалка

В роли капитала второго уровня (дополнительного капитала) может выступать субординационный кредит. Он предоставляется банку на срок не менее 5 лет и может быть востребован кредитором только по окончании срока действия договора. Этот кредит не может использоваться для погашения убытков банка.

51. Привлечение заемных средств

Основную долю ресурсов банка составляют привлеченные средства. Из них большую часть формируют депозиты, а меньшую – прочие привлеченные средства (заемные средства).

Депозиты до востребования предназначены для текущих расчетов. Они считаются наиболее подвижным ресурсом банков. Владельцы счетов могут в любой момент изъять свои средства.

Срочные депозиты – это средства юридических лиц, внесенные на определенные договором сроки. При этом фиксированный срок может быть различным. Срочные депозиты являются наиболее стабильной частью привлекаемых ресурсов, что позволяет осуществлять кредитование на более длительные сроки и, следовательно, под более высокий процент.

Депозиты физических лиц – денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые физическим лицом в целях хранения и получения дохода на условиях договора банковского вклада.

Одним из направлений привлечения денежных средств банков является выпуск собственных ценных бумаг в виде долговых обязательств: сертификатов, векселей, облигаций.

Сертификат – это ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк, и право вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы своего вклада и обусловленных в сертификате процентов. Они выпускаются только в валюте РФ и классифицируются по следующим признакам.

По способу выпуска:

1) выпускаемые в разовом порядке;

2) выпускаемые сериями.

По способу оформления:

1) именные;

2) на предъявителя.

По сроку: все срочные. По купле-продаже:

1) безналичные (по депозитным сертификатам);

2) безналичные и наличными деньгами (по сберегательным сертификатам).

Вексель – это ценная бумага, удостоверяющая безусловное денежное долговое одностороннее обязательство векселедателя (банка) уплатить по наступлении срока определенную денежную сумму векселедержателю (владельцу векселя).

Облигация – ценная бумага, удостоверяющая отношения займа между владельцем облигации (кредитором) и банком, выпустившим данные ценные бумаги. По облигациям банки выплачивают фиксированный процент. Кредитная организация может выпускать:

1) именные облигации;

2) облигации на предъявителя;

3) облигации, обеспеченные залогом собственного имущества;

4) облигации под обеспечение, предоставляемое третьими лицами;

5) облигации без обеспечения;

6) облигации процентные и дисконтные;

7) облигации, конвертируемые в акции;

8) облигации с единовременным сроком погашения;

9) облигации со сроком погашения по сериям в определенные сроки.

Прочие привлеченные банками ресурсы представлены межбанковскими кредитами (МБК) и межбанковскими депозитами.

52. Депозитные и недепозитные операции коммерческого банка

Депозитные операции коммерческого банка представляют собой операции по привлечению денежных средств физических и юридических лиц во вклады на определенный срок или до востребования. Проведение депозитных операций предусматривает разработку банком собственной депозитной политики.

Депозитная политика – это совокупность мероприятий коммерческого банка, направленных на определение форм, задач, содержания банковской деятельности по формированию банковских ресурсов, их планированию и регулированию.

Депозиты – это главная разновидность привлекаемых коммерческим банком ресурсов. Депозиты раскрывают содержание деятельности коммерческого банка как посредника в приобретении ресурсов на рынке.

Различаются следующие виды депозитов:

1) депозиты физических лиц;

2) депозиты юридических лиц;

3) депозиты до востребования;

4) срочные депозиты;

5) условные депозиты.

Депозиты до востребования – это средства, которые могут быть востребованы в любой момент без предварительного уведомления коммерческого банка со стороны клиента. К таким депозитам относятся:

1) средства на расчетных, текущих, бюджетных и прочих счетах;

2) средства на корреспондентском счете банка, открываемом в РКЦ;

3) средства на счете ЛОРО при корреспондентских отношениях с другими коммерческими банками;

4) вклады до востребования.

Срочные вклады – это депозиты, которые привлекаются на определенный срок. Размер процентов, выплачиваемых клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора.