Банковское дело. Шпаргалка

К недепозитным операциям банков относятся межбанковские кредиты и кредиты, полученные от Центрального банка РФ.

Межбанковские кредиты могут быть следующих видов:

1) межбанковские кредиты, полученные от других банков;

2) кредитование путем подкрепления корреспондентского счета банка;

3) кредитные средства, полученные от филиалов (в пределах одного и того же коммерческого банка);

4) овердрафт от головного банка (для филиалов коммерческих банков).

Кредиты Центрального банка РФ предоставляются коммерческим банкам прежде всего для инвестирования в приоритетные отрасли народного хозяйства: на кредитование конверсионных программ, оборонных отраслей промышленности, предпосевных затрат, досрочного завоза товаров в районы Крайнего Севера, затрат на строительство объектов социального назначения (школ, больниц и т. д.). При этом Центральный банк РФ не допускает использование централизованных ресурсов на проведение операций, не связанных напрямую с производственной деятельностью.

53. Движение денежных средств на расчетном счете

Коммерческие банки могут открывать своим клиентам расчетные, текущие, бюджетные, ссудные, депозитные и другие счета.

Основным счетом, который банк открывает предприятию, является расчетный счет. Такой счет должен быть открыт любому предприятию (независимо от форм собственности), которое обладает правами юридического лица и действует на принципах хозяйственного расчета. Расчетный счет используется для хранения денежных средств и совершения расчетных операций предприятия. На этот счет зачисляются средства, перечисляемые в безналичном порядке, а также вносимые наличными деньгами. Например, на расчетный счет поступает выручка от реализации продукции, оказания услуг. С расчетного счета погашаются финансовые обязательства предприятия. Таким образом, на расчетном счете концентрируется результат всех операций предприятия по его основной деятельности. Банк обязан выдавать клиенту выписки с расчетного счета по совершенным операциям.

Если у предприятия существуют нехозрасчетные подразделения, то им открываются субсчета в банках по месту нахождения подразделений.

Субсчет – это подсобный счет, операции по которому осуществляются и ограничиваются по разрешению владельца основного счета. На такие счета зачисляется выручка, а также производятся расчетные операции от имени головного предприятия.

Если предприятие не обладает признаками, дающими право иметь расчетный счет, то ему открывается текущий счет. С текущего счета производится оплата труда работников, выплата административно-хозяйственных расходов.

Банк может также открывать бюджетные счета. Эти счета открываются для учета операций по кассовому исполнению государственного бюджета РФ. Бюджетные счета могут быть доходными, расходными и текущими.

Если клиент получает в банке кредит, то ему открывается ссудный счет. Для хранения в течение определенного времени денежных средств может быть открыт депозитный счет.

Документы, необходимые для открытия расчетного, текущего и бюджетного счетов:

1) свидетельство о государственной регистрации юридического лица;

2) учредительные документы юридического лица;

3) лицензии (разрешения), выданные юридическому лицу в установленном законодательством РФ порядке на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию, в случае если данные лицензии (разрешения) имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор банковского счета соответствующего вида;

4) карточка;

5) документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке, на распоряжение денежными средствами, находящимися на банковском счете, а в случае когда договором предусмотрено удостоверение прав распоряжения денежными средствами, находящимися на счете, с использованием аналога собственноручной подписи, документы, подтверждающие полномочия лиц, наделенных правом использовать аналог собственноручной подписи;

6) документы, подтверждающие полномочия единоличного исполнительного органа юридического лица;

7) свидетельство о постановке на учет в налоговом органе.

54. Практика расчета процентов

Существенным стимулом для вкладчиков коммерческих банков являются начисляемые проценты. Чем выше процентная ставка в том или ином коммерческом банке, тем больше заинтересованность вкладчиков в размещении своих средств именно в этом банке.