Деньги делают деньги. От зарплаты до финансовой свободы

Особенно помощь профессионала нужна при наличии банковских счетов за рубежом, потому что риски очень высоки. Штраф – от 75 до 100 % от суммы переведенных средств, то есть фактически конфискация. В этом мало кто разбирается, и это не поддается логике и здравому смыслу. Надо правильно интерпретировать положения соответствующего закона и быть знакомым с существующей практикой. Прописан перечень оснований, по которым налоговый резидент России может получить средства на свой зарубежный счет. (Резидент – это тот, кто платит налоги в России. Таким считается человек, который находится в стране более 183 дней в году.) Например, можно получить деньги за продажу недвижимости, но только от нерезидентов России. А если покупатель вашей зарубежной недвижимости налоговый резидент России, то вы после зачисления средств на счет заплатите штраф в размере как минимум 75 % от суммы.

А если продаете квартиру или другую недвижимость на Кипре, то в любом случае вас оштрафуют после получения денег на зарубежный счет, потому что Кипр не является страной, входящей в FATF (Международную группу разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег) и ОЭСР (Организацию экономического сотрудничества и развития). В таком случае деньги можно получать только на российский счет. То же самое касается и Великобритании, так как она отказалась обмениваться информацией с Россией, хотя и входит в состав упомянутых организаций. А на Кипре и в Великобритании недвижимостью обладают многие тысячи резидентов России. Все они постоянно рискуют потерять средства и должны быть очень аккуратны в расчетах.

Бизнесмен Алексей в 2018 году, как и положено по законодательству, отчитался о своих зарубежных счетах. Проверив эти данные, Московская налоговая инспекция выписала ему штраф в размере 127 500 000 рублей. Дело в том, что в 2017 году он получил кредит в армянском банке на 170 млн рублей для покупки доли в компании. Он не знал, что нарушил закон. Ему, как и любому здравомыслящему человеку, казалось, что в этом нет никакого криминала, ведь все налоги заплачены, отчеты сданы. Но оказывается, деньги он должен был получить на счет в российском банке. Он пытался это сделать не один раз, но все российские банки, в которые он обращался, ему отказали. В результате он сам сообщил об этом в отчете, и налоговая насчитала ему штраф в размере 75 % от полученной суммы.

Сейчас Алексей просит налоговую заменить штраф на предупреждение, ведь он просто не знал о таких абсурдных правилах. Но навстречу ему не идут. Инспекция ответила, что такое решение будет «формировать пренебрежительное отношение к требованиям валютного законодательства».

Бизнесмен проиграл суд первой инстанции и подал жалобу в Мосгорсуд. Он считает, что наказание совершенно несоразмерно нарушению, но ведомствам нет дела до сути. Их волнует только одно – наполнить бюджет[7].

Я не думаю, что Алексей победит в этом споре. Ему можно только посочувствовать. Проконсультируйся он с квалифицированным юристом перед принятием решения, мог бы избежать этих кошмарных потерь.

Необходимо отметить, что подобного рода скандальные ситуации не проходят незамеченными, и представители налоговых органов обещают упростить законодательство по валютному регулированию, чтобы избежать подобных абсурдных историй. Но все равно законодательство останется запутанным, упрощена будет только процедура подачи отчетов для лиц, имеющих на счету менее 600 000 рублей, а это порядка 10 000 долларов, и сняты ограничения, касающиеся способов получения средств на счет – но только для счетов, открытых в странах ОЭСР и FATF. Список стран будет корректироваться в зависимости от разных обстоятельств. Поэтому следить за изменяющимся законодательством – личная забота клиента, без юриста все равно разобраться в этом будет сложно.