Финансы и кредит. Курс лекций

Коммерческие банки, как и любая коммерческая организация, имеют в своей основе организационную структуру. Наличие почти у каждого коммерческого банка своей филиальной сети делает необходимым корректировку применяемых организационных структур для коммерческих предприятий, занимающихся производственной деятельностью. Участниками деятельности коммерческого банка являются различные статусные группы. Каждая из них стремится достичь своих целей: владельцы банка имеют своей целью рост банка; управляющие банком менеджеры должны обеспечивать его эффективную работу; акционеры коммерческого банка заинтересованы в росте его доходов; рядовые исполнители коммерческих банков стремятся к росту заработной платы, премий; вкладчики и владельцы облигаций банка заинтересованы в его устойчивой и стабильной работе. Заемщики коммерческого банка стремятся к уменьшению процентной ставки по ссудам и увеличению размера кредита. Отдельные клиенты банка желают постоянного роста качества услуг и низких тарифов. Применительно к коммерческим банкам государство заинтересовано в соблюдении законодательства, надежной работе банка.

Основное предназначение коммерческого банка состоит в посредничестве при перемещении денежных средств от кредитора к заемщику и от покупателей к продавцам. Отличительной особенностью коммерческих банков от государственного банка является то, что основной целью их деятельности является получение прибыли. В РФ коммерческие банки могут создаваться на основе любой формы собственности.

Как и любая коммерческая организация, коммерческие банки в целях ведения своей деятельности должны осуществлять определенные операции. Все операции коммерческих банков объединяются в пассивные и активные операции. В своей деятельности коммерческие банки используют собственные и заемные средства. Операции, связанные с инвестированием средств, называются активными операциями. Операции, которые направлены на формирование ресурсов банка, называются пассивными.

Деятельность коммерческих банков регламентируется Законом «О банках и банковской деятельности», Гражданским кодексом РФ (ГК РФ) и другими законодательными и нормативными актами. На основе данных законодательных актов к банковским операциям относятся привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок), размещение привлеченных средств от своего имени и за свой счет, открытие и ведение различных банковских счетов, осуществление безналичных расчетов, инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц (купля-продажа валюты разных государств), привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, выдача банковских гарантий.

Согласно тем же законодательным актам коммерческие банки вправе осуществлять выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающую исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме; доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами; операции с драгоценными металлами; предоставление в аренду помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей; лизинговые операции, а также оказание консультационных и информационных услуг.

Коммерческим банкам запрещается осуществлять производственную, торговую и страховую деятельность.

13.5. Виды коммерческих банков

Банковская система практически любого государства состоит из множества коммерческих банков, различающихся по многим признакам. Их разнообразие позволяет обеспечить удовлетворение потребностей в банковских услугах во многих секторах экономики. Государство должно стремиться к оптимальной с точки зрения народного хозяйства структуре банковского сектора. Классификация коммерческих банков в РФ может осуществляться по ряду признаков.

По организационно-правовой форме коммерческие банки подразделяются на два основных вида: паевые и акционерные. В свою очередь, последняя подгруппа банков делится на два подвида: акционерные банки открытого типа и акционерные банки закрытого типа.