Банковское дело. Шпаргалка

2) все существующие нормативы дифференцированы применительно к типу коммерческого банка. При этом Центральный банк Российской Федерации исходит из того, что коммерческие банки, созданные на основе ранее действовавших специализированных банков, являются более финансово устойчивыми и ликвидными, чем вновь организующиеся банки.

Экономические нормативы включают следующие показатели:

1) норматив достаточности капитала;

2) нормативы ликвидности баланса банка;

3) нормативы ограничения крупных рисков привлечения и размещения ресурсов.

С помощью экономических нормативов, устанавливаемых Центральным банком России, регулируется, во-первых, абсолютный и относительный уровень собственного капитала банка, во-вторых, ликвидность его баланса, в-третьих, диверсификация активных и пассивных операций кредитного учреждения, в-четвертых, создание каждым банком централизованных резервов для обеспечения финансовой устойчивости банковской системы страны.

Для соблюдения экономических нормативов в коммерческих банках создается система анализа и контроля. Данной работой занимается группа аналитиков, которая разрабатывает специальные методики анализа.

Анализ экономических нормативов в коммерческих банках проводится по следующим направлениям:

1) сравнение фактических значений показателей с нормативными данными;

2) изучение динамики изменений анализируемых показателей;

3) выявление факторов, которые оказывают влияние на изучаемые показатели.

На первом этапе анализа необходимо составить таблицу, которая будет характеризовать фактический уровень экономических нормативов в сопоставлении с их предельными значениями.

На втором этапе необходимо проверить соответствие каждого показателя его нормативному уровню.

На третьем этапе рассматриваются показатели в динамике. Аналитик банка должен убедиться в устойчивости или случайности ситуации.

Далее должен проводиться пофакторный анализ наиболее существенных отклонений. Если наблюдается устойчивая отрицательная тенденция, то такой анализ осуществляется по ряду дат, чтобы выявить причины отклонений.

38. Цели регулирования в банковской практике

Банк России является высшим органом банковского регулирования и контроля деятельности кредитных учреждений. Центральный банк Российской Федерации поддерживает постоянные взаимоотношения с коммерческими банками страны через свои территориальные подразделения, а также расчетно-кассовые центры (РКЦ). В процессе таких взаимоотношений Банк России стремится к поддержанию устойчивости банковской системы страны и защите интересов кредиторов и вкладчиков, т. е. физических и юридических лиц.

Банк России не вмешивается в деятельность кредитных организаций, однако определяет порядок создания новых коммерческих банков, контролирует его соблюдение и выдает лицензии на осуществление банковской деятельности.

Главной целью Банка России при урегулировании банковской деятельности является обеспечение нормального развития страны методами денежно-кредитной политики.

Территориальные подразделения Банка России представляют собой обособленные учреждения, осуществляющие на территории субъекта РФ часть функций ЦБ. Территориальные учреждения Банка России осуществляют сбор информации о коммерческих банках на подведомственной им территории, проводят первичную ее обработку, а затем отсылают ее

в департаменты центрального аппарата ЦБ. На основе представленной информации Банк России составляет прогнозы развития экономики отдельных регионов и страны в целом. Территориальные подразделения являются своеобразными центрами аккумуляции и обработки информации о финансовом положении в коммерческих банках и осуществления контроля за банками.

Расчетно-кассовые центры (РКЦ) являются структурными подразделениями Банка России.

Основными функциями расчетно-кассовых центров являются:

1) осуществление расчетов между банками и контроль за этими расчетами через корреспондентские счета, открытые в РКЦ;

2) кассовое исполнение бюджета;

3) хранение ценностей и кассовое обслуживание коммерческих банков;

4) осуществление операций с ценными бумагами и операций неторгового характера в иностранной валюте.

Таким образом, расчетно-кассовые центры организуют кредитное, расчетное, кассовое и валютное пространство на территории Российской Федерации, а также являются проводниками денежно-кредитной политики Центрального банка и Правительства России.

39. Направления регулирования в банковской практике