Банковское дело. Шпаргалка

Основными каналами практического осуществления денежно-кредитной политики Банка России являются коммерческие банки. Поэтому ЦБ разрабатывает направления и устанавливает обязательные для коммерческих банков правила проведения и регулирования денежного обращения и кредитных операций.

Главными направлениями регулирования в банковской практике являются проводимые Центральным банком операции на открытом рынке, рефинансирование, валютное регулирование и другие экономические методы. Также Банк России использует метод формирования обязательных резервов. В отличие от вышеперечисленных этот метод является методом прямого воздействия на состояние денежной массы в обращении.

Банковские резервы – это та сумма денег, которую каждый банк обязан постоянно хранить на отдельном счете в Центральном банке РФ. Размер таких отчислений в процентном отношении к обязательствам банка, а также порядок их депонирования в Банке России устанавливается советом директоров ЦБ. Нормативы резервных отчислений не должны превышать 20 % обязательств банка. Резервы могут быть дифференцированы для различных банков, однако не могут быть единовременно изменены более чем на пять пунктов.

Если банк нарушает резервные требования, то Банк России имеет право списать в бесспорном порядке сумму недовнесенных средств вместе со штрафом в установленном размере, но не более двойной ставки рефинансирования.

Резервы банков, у которых отзывается лицензия на осуществление банковской деятельности, используются для погашения задолженности перед кредиторами и вкладчиками.

Обязательные резервы играют двойную роль в регулировании банковской деятельности. Во-первых, они удовлетворяют интересы вкладчиков, когда при тех или иных обстоятельствах начинается отток вкладов из коммерческого банка. Во-вторых, регулируя суммы резервов, Банк России контролирует возможности банков выдавать кредиты и, как следствие, влиять на совокупную массу денег в обращении.

Чем больше абсолютная величина отчислений банка в резервный фонд, тем ниже его кредитный потенциал. Норма обязательных резервов может изменяться в зависимости от конкретных задач денежно-кредитной политики Банка России.

Резервирование средств банка по валютным операциям производится в валюте РФ. Размер средств, подлежащих резервированию, определяется ежемесячно и сопоставляется с ранее перечисленной суммой. Отклонения должны быть урегулированы в течение двух рабочих дней. Банк России может предоставить банку кратковременную отсрочку в перечислении резервов при возникновении у банка временных трудностей.

40. Инструменты регулирования в банковской практике

Инструментами регулирования в банковской практике являются экономические нормативы, устанавливаемые Центральным банком РФ.

Экономические нормативы включают следующие показатели:

1) норматив достаточности капитала;

2) нормативы ликвидности баланса банка;

3) нормативы ограничения крупных рисков привлечения и размещения ресурсов.

С помощью экономических нормативов, устанавливаемых Центральным банком России, регулируются:

1) абсолютный и относительный уровень собственного капитала банка;

2) ликвидность его баланса;

3) диверсификация активных и пассивных операций кредитного учреждения;

4) создание каждым банком централизованных резервов для обеспечения финансовой устойчивости банковской системы страны.

Анализ состояния капитала коммерческого банка рассматривается во взаимосвязи с анализом показателя, характеризующего достаточность капитала (Н1).

Коэффициент достаточности капитала коммерческого банка (Н1) обусловлен, во-первых, объемом собственного капитала и, во-вторых, суммой совокупного риска активов. Воздействие этих показателей на рассматриваемый нормативный коэффициент различно и противоположно: коэффициент достаточности капитала возрастает при росте объема собственного

капитала коммерческого банка и снижается при увеличении риска активов.

Анализ коэффициентов ликвидности должен начинаться с показателя Н2. Уровень этого показателя зависит от объема общей суммы ликвидных активов (денежные средства и активы сроком до 30 дней) и суммы обязательств по счетам до востребования и на срок до 30 дней.

Также наряду с показателем текущей ликвидности (Н2) должен рассматриваться показатель мгновенной ликвидности (НЗ). Он определяется в виде отношения высоколиквидных активов (денежные средства в наличной и безналичной формах) к быстрооборачивающимся депозитам до востребования.