Банковское дело. Шпаргалка

2) экономические. Они оказывают косвенное воздействие на деятельность коммерческих банков. В рамках экономических методов выделяют налоговые, нормативные и корректирующие;

3) регулирующие. Их цель – снижение банковских рисков. Они могут включать административные и экономические методы;

4) надзорные. Цель – организация контроля за выполнением нормативных актов, банковского законодательства, инструкций Центрального банка Российской Федерации.

В качестве инструментов контроля Центральный банк использует проверки коммерческих банков, направление банкам обязательных предписаний, а также разнообразные санкции.

Помимо контроля со стороны Центрального банка коммерческие банки осуществляют внутренний контроль. Внутренний контроль – это постоянно осуществляемый на всех стадиях и уровнях банковской деятельности процесс, который осуществляется в банке советом директоров, старшими должностными лицами и сотрудниками всех уровней управления. С помощью внутрибанковского контроля формируется система, обеспечивающая полную и качественную проверку деятельности банка на всех участках.

В качестве объектов внутрибанковского контроля проверке подвергаются:

1) соблюдение действующего законодательства;

2) соответствие деятельности банка плану ее развития;

3) достоверность, оперативность и полнота финансовой и управленческой информации;

4) рациональность проводимых мероприятий по поддержанию ликвидности, рентабельности и устойчивости банка.

Степень эффективности внутрибанковского контроля зависит от внешних и внутренних факторов. К внешним факторам относится наличие необходимой нормативной базы, а к внутренним – наличие специалистов, способных оперативно и качественно оценить сложившуюся ситуацию и дать квалифицированные рекомендации по ее разрешению.

43. Надежность банков и факторы, на нее влияющие

Надежность банков определяется множеством факторов. Они делятся на внутренние и внешние.

Внутренние – это факторы, обусловленные профессиональным уровнем персонала, уровнем контроля за банковскими операциями, а также стратегией банка, обеспеченностью собственным капиталом, внутренней политикой банка.

Внешние факторы обусловливаются воздействием внешней среды на банк.

Вероятность возникновения того или иного фактора или нескольких факторов характеризуется рисками.

Риск – это угроза потери части ресурсов, а также недополучение доходов или возникновение дополнительных расходов в ходе проведения финансовых операций.

К наиболее распространенным относятся следующие виды рисков.

1) Риск ликвидности связан с потерей возможности быстро превращать свои активы в денежную форму или привлекать дополнительные ресурсы в достаточном объеме для оплаты предъявляемых обязательств.

2) Кредитный риск связан с возможностью невыполнения заемщиком своих финансовых обязательств (невозвратом долга).

3) Политический риск определяется стабильностью и предсказуемостью политического климата в стране, уровнем противостояния отдельных политических сил, возможностью резкого изменения приоритетов и направления развития страны, отношениями со странами-контрагентами.

4) Риск конъюнктуры рынка возникает при возникновении резких и неблагоприятных изменений на отдельных сегментах финансового рынка.

5) Процентный риск связан с колебаниями процентных ставок на рынке. Если, например, на рынке произошло падение ставок, размещение производится под более низкий процент, а ставки по привлеченным банком средствам не изменились (возможно, в силу того, что они гарантированны на весь срок действия договора), то банк понесет убытки (либо недополучение прибыли), поскольку будет вынужден выплачивать повышенные проценты по привлеченным средствам.

6) Рыночный риск связан с возможным обесцениванием ценных бумаг. Может возникнуть в результате колебания нормы ссудного процента, изменения прибыльности и финансового благополучия компаний-эмитентов, а также инфляционного обесценивания денег.

7) Валютный риск возникает при проведении валютных операций банком и связан с возможностью денежных потерь в результате непредсказуемого колебания валютных курсов.

8) Риск форс-мажорных обстоятельств зависит от наступления обстоятельств непреодолимой силы, возникающих в результате чрезвычайных и непредотвратимых событий.

9) Страновой риск зависит от политико-экономической стабильности стран-клиентов или стран-контрагентов, импортеров или экспортеров, работающих с данным банком.

44. Виды и функции коммерческих банков