Банковское дело. Шпаргалка

По организационно-правовой форме российские коммерческие банки делятся на паевые и акционерные. Акционерные банки подразделяются на банки открытого и закрытого типа. Для акционерного банка характерно, что собственником его капитала выступает само общество. Уставный капитал банка разделен на определенное число акций, размещаемых среди юридических и физических лиц. Акционеры отвечают по обязательствам банка в пределах их вклада в общий уставный капитал. Акции закрытых банков могут переходить из рук в руки только с согласия большинства акционеров. Акции банков открытого типа могут переходить без согласия других акционеров.

Паевые коммерческие банки собственниками своего капитала не являются, поскольку каждый из пайщиков сохраняет право собственности на свою долю капитала, а не передает его банку. Данные банки организованы как общества, где ответственность каждого участника (пайщика) ограничена пределами его вклада в общий капитал банка.

По степени специализации банки делятся на специализированные и универсальные. Специализированные банки выбирают определенное направление деятельности. К таким банкам относятся:

1) ипотечные банки, которые занимаются выдачей кредитов под залог недвижимости;

2) сберегательные банки, которые представлены Сберегательным банком РФ;

3) инвестиционные банки;

4) сельскохозяйственные банки и т. д.

Универсальные банки оказывают весь комплекс банковских услуг.

По функциональному назначению банки можно разделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие.

По числу филиалов банки можно разделить на безфилиальные и многофилиальные.

По сфере обслуживания банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные и международные.

По масштабам деятельности можно выделить малые, средние, крупные банки, банковские консорциумы, межбанковские объединения.

По размерам капиталов коммерческие банки делятся в зависимости от суммы уставного капитала.

Функции коммерческих банков весьма многообразны. Исходя из определения банков как особых финансовых посредников, можно выделить следующие:

1) посредничество в кредитовании, т. е. мобилизация временно свободных денежных средств и предоставление их во временное пользование на условиях возвратности, платности и срочности предприятиям, государству и населению;

2) посредничество в проведении расчетов и платежей в хозяйстве;

3) выпуск кредитных денег;

4) посредничество в инвестировании на основе эмиссионно-учредительской деятельности;

5) консультирование, предоставление экономической и финансовой информации.

45. Организационная структура коммерческих банков

Высшим органом управления банком является общее собрание акционеров или участников. Оно созывается ежегодно для решения накопившихся вопросов.

Совет директоров или наблюдательный совет осуществляет общее руководство деятельностью банка, выполняет поручения совета банка и собрания акционеров, несет ответственность за результаты работы банка.

Совет директоров определяет приоритетные направления в деятельности банка, его кредитную, инвестиционную, валютную политику. Совет директоров рекомендует размеры дивидендов, использование резервного фонда, создание филиалов и представительств, утверждает заключение крупных сделок, выдачу крупных кредитов и т. п.

При числе акционеров более 1000 в совет директоров должно войти не менее 7 человек; более 10 000 – не менее 9 человек. Работу совета директоров возглавляет председатель совета.

Совет директоров принимает решение о структуре банка, утверждает отчеты структурных подразделений. Организационная структура банка предопределяется его функциями: кредитованием, инвестированием, доверительными операциями, международными расчетами, приемом и обслуживанием вкладов.

Текущей деятельностью банка руководит либо единоличный исполнительный орган (директор, генеральный директор), либо единоличный и коллегиальный исполнительный орган (правление банка, дирекция). В последнем случае директор банка осуществляет также функции председателя правления банка. К компетенции исполнительного органа относятся все вопросы руководства текущей деятельностью банка (кроме тех, которые по уставу решает общее собрание).

Количество отделов в банке зависит от величины банка и характера его деятельности, сложности и разнообразия банковских услуг, предоставляемых клиентам.