Финансово-правовая безопасность для защиты себя, своих личных и бизнес-активов в условиях внешних и внутренних вызовов

ВЫЕЗДНАЯ ПРОВЕРКА – СЛОЖНОЕ, ДОЛГОЕ, ТРУДОЕМКОЕ И, КАК СЛЕДСТВИЕ, ВЫСОКОЗАТРАТНОЕ МЕРОПРИЯТИЕ. ПОНИМАНИЕ РЕАЛЬНОЙ ПЕРСПЕКТИВЫ ПОМОГАЕТ ПРИНЯТЬ ПРАВИЛЬНЫЕ УПРАВЛЕНЧЕСКИЕ РЕШЕНИЯ, РАБОТА СО СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫМИ ЮРИСТАМИ ДАЕТ ВОЗМОЖНОСТЬ СУЩЕСТВЕННО СНИЗИТЬ МАСШТАБ БЕДСТВИЙ.

Глава 5. От налоговых и правовых дыр к безопасной и эффективной бизнес–структуре

#КОНТРАГЕНТЫ #ДОЛГИ #ФИНАНСЫ #ДОГОВОРЕННОСТИ УЧРЕДИТЕЛЕЙ #КОНКУРЕНТЫ #ПРОВЕРКИ #АНТИРЕЙДЕР #СОТРУДНИКИ #ЗАЩИТА ЛИЧНЫХ АКТИВОВ #ПЕРСОНАЛЬНЫЕ РИСКИ #СОВПАДЕНИЕ ДОХОДОВ И РАСХОДОВ #ВНУТРЕННИЕ СПОРЫ #ЛИКВИДАЦИЯ #ОПЦИОНЫ #БРАЧНЫЙ ДОГОВОР #НАСЛЕДНИКИ #БАНКРОТСТВО #НАЛОГИ #ЮРИДИЧЕСКАЯ И ФИНАНСОВАЯ СТРУКТУРА

ЧЕК-ЛИСТ

✓ Вы выбрали ту организационно-правовую форму, которая оптимальна именно для вашего бизнеса (ООО, АО, ИП, НКО, ХО, кооператив и т. д.).

✓ Доходы бенефициаров полностью легально подтверждаются.

✓ Вы не допускаете транзитных операций по счетам.

✓ У вас составлена финансовая модель бизнеса.

✓ Вы знаете требования банка с точки зрения финансового мониторинга.

✓ Ваша управленческая отчетность достаточно информативна и оперативна.

✓ В вашей компании проработана организационная структура (горизонтальные и вертикальные связи, зоны ответственности).

✓ У вас есть регламенты по работе с дебиторской задолженностью.

✓ Вы проработали типовые формы договоров.

✓ У вас есть регламент подписания договоров, в том числе утверждена процедура внутреннего согласования.

✓ У вас есть регламент цикла сделки.

✓ Вы утвердили график документооборота.

✓ В вашей компании разработаны документы в части защиты персональных данных.

✓ Сотрудники понимают, в какой именно компании из тех, что входят в группу, они работают, кто их непосредственный руководитель.

✓ Каждая компания группы самодостаточна и имеет понятную деловую цель.

✓ Вы проводите кадровый аудит и аудит охраны труда не реже, чем раз в два года.

✓ Вы проводите ежегодный аудит финансовой и юридической структуры компании на предмет оптимальности и соответствия требованиям текущей налоговой практики, конкурентной среды, стратегических целей развития бизнеса.

✓ Структура вашего бизнеса понятна для потенциальных инвесторов и банков.

✓ Юридическая и финансовая структура в вашей компании релевантна стратегическим целям развития.

Какие риски несут в себе «недоликвидированные» компании и почему нужно корректно ликвидировать компанию, которая «отжила» свое

Ликвидировать компанию – значит полностью прекратить ее деятельность и исключить ее из реестра юридических лиц (ЕГРЮЛ). Часто этим инструментом пользуются для того, чтобы устранить старые риски и начать тот же бизнес с чистого листа.

Условно все виды процедур по ликвидации, которые предлагает рынок юридических услуг, можно разделить на два вида:

1. Прямой способ, предусмотренный законом: добровольная ликвидация по решению участников юридического лица либо его органа, уполномоченного на то учредительными документами.

2. Так называемые альтернативные варианты, которые юридически не являются таковыми и могут расцениваться как способ избавиться от компании (к примеру, «бросить» ее).

Иногда подобным манипуляциям предшествует формальная продажа долей компании. Иногда (в последнее время крайне редко) – реорганизация, в процессе которой «старая» компания ликвидируется и возникает ее правопреемник, и тогда «бросают» уже правопреемника. Так или иначе, делается это в расчете на то, что налоговый орган в какой-то момент по своей инициативе ликвидирует такую компанию как «недействующую» или на основании недостоверных сведений в ЕГРЮЛ. И действительно, такое право у налогового органа есть. Но поскольку это именно право, а не обязанность, такие «недоликвидированные» компании могут оставаться в ЕГРЮЛ годами, продолжая быть источником рисков для учредителей, директоров и сотрудников.