Финансово-правовая безопасность для защиты себя, своих личных и бизнес-активов в условиях внешних и внутренних вызовов

Хотя наш клиент считал задолженность «технической» (иными словами, несуществующей), в отчетности она была отражена как положено и потому для суда оказалась очень даже реальной. Усугубилась ситуация тем, что к «техничке» присоединилась первичная документация (договор, акт и т. д.): оппонент смог найти сотрудников, которые при увольнении имели доступ к этим бумагам и смогли предоставить ему данные.

Итоговая сумма претензий вышла в 180 млн руб., а значит, проигрыш по этому делу сделал бы компанию банкротом. Лишь благодаря ошибкам, допущенным оппонентом, мы смогли победить в серии судебных дел. Ошибки судьи, на которые мы обратили внимание, были таковы:

✓ ряд документов делался «на коленке» и имел явные несостыковки;

✓ какие-то документы были датированы старыми датами, но, назначив экспертизу, мы доказали, что они были сделаны совсем недавно, т. е. фактически были сфальсифицированы;

✓ у назначенного директора был по ряду других компаний «шлейф» в виде недостоверности сведений в ЕГРЮЛ.

«ФОРМАЛЬНЫЕ» ЗАДОЛЖЕННОСТИ И НАЛОГОВЫЕ РИСКИ МОГУТ ПРИВЛЕЧЬ ЗА СОБОЙ ПОТЕРЮ РЕАЛЬНЫХ АКТИВОВ И ИМУЩЕСТВА. ХОТЯ БЫ ПОЭТОМУ С ЗАДОЛЖЕННОСТЯМИ НУЖНО РАЗБИРАТЬСЯ СВОЕВРЕМЕННО. ОПЫТНЫЙ АУДИТОР ИЛИ НАЛОГОВЫЙ КОНСУЛЬТАНТ ПОДСКАЖЕТ, КАКИЕ ВОЗМОЖНОСТИ ДАЕТ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО, В ЧАСТНОСТИ, ДЛЯ СНИЖЕНИЯ НАЛОГОВОЙ СТАВКИ.

Бизнес пытаются забрать через манипуляции с реестром

КЕЙС: «ПОДДЕЛЬНАЯ ПОДПИСЬ – НЕДОСТОВЕРНАЯ ЗАПИСЬ В РЕЕСТРЕ»

Еще недавно для того, чтобы отобрать бизнес, достаточно было сфальсифицировать решение (протокол) о смене директора или учредителя (проще говоря, подделать подпись) и на основе этого документа изменить данные в ЕГРЮЛ. Однако после «антирейдерских» поправок, внесенных в законодательство в 2015 году, и ряда громких судебных процессов, в результате которых нотариусы получили реальные тюремные сроки, таких дел стало значительно меньше. При этом мошенники адаптируются: теперь они манипулируют с электронно-цифровыми подписями и подделывают сертификаты через удостоверяющий центр. Огромное количество подобных дел начало появляться с 2020 года.

Ситуация. Спор вокруг крупного фитнес-комплекса. На кону – объект недвижимости, который, помимо прочего, является функционирующим предприятием в сфере физкультуры. Объект недвижимости был оформлен на юридическое лицо, учредителем которого являлось физическое лицо. Им был мужчина преклонного возраста, вдовец. Возможно, на этот факт тоже обратили внимание аферисты, строя свои планы. Мошенники решили захватить бизнес через манипуляции с ЕГРЮЛ. Криминальным путем в реестр была внесена запись о смене учредителей и директора. В данном случае это было сделано путем заверения у нотариуса договора купли-продажи доли. Договор был заключен якобы между реальным владельцем и подставным лицом. Сразу же была оформлена решением нового учредителя смена директора на это же самое подставное лицо. Мошенники завладели, помимо копий учредительных документов, еще и копией паспорта старого директора и учредителя и использовали их для незаконного заверения договора купли-продажи. Мы предполагаем, что утечка была по вине кого-то из сотрудников компании. Это самый частый источник «слива» информации. Такого человека юристы корректно именуют как инсайдера. Но, используя общечеловеческую терминологию, его, наверное, можно назвать предателем. Можно также предположить, что документы были получены через преступную утечку в банке или налоговых органах. Как нотариус мог заверить договор купли-продажи, тоже большой вопрос, то ли к нотариусу пришел человек с поддельным паспортом от лица собственника доли, то ли нотариус был коррумпирован – сказать сложно, этим до сих пор занимается следствие в рамках возбужденного позднее уголовного дела. Заверение поддельных документов для мошенников облегчал еще тот факт, что собственник был вдовцом, соответственно, им не требовалось согласие супруги. Предполагаем, что мошенники делали ставку на преклонный возраст собственника. В любой момент можно было объяснить мошеннические действия родственникам – дескать, сделка могла быть совершена на фоне старческого маразма, но мы не врачи, поэтому ничего не знаем, мы – добросовестные покупатели, нам нотариус сделку заверил.