Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках

Вопрос 16. Можно ли считать выполненными кредитной организацией требования по идентификации выгодоприобретателя, не являющегося клиентом кредитной организации, при условии, что кредитная организация располагает документами ( в том числе агентским договором, договором поручения, доверительного управления и пр.), подтверждающими, что клиент действует к выгоде третьего лица, и на запрос о представлении в отношении выгодоприобретателя сведений, согласно приложениям 1, 2 к Положению от 19.08.2004 № 262-П, клиент уведомил кредитную организацию, что иными, кроме зафиксированных в договоре (как правило: полное наименование, организационно-правовая форма и ФИО лица, совершившего от имени выгодоприобретателя сделку), сведениями в отношении выгодоприобретателя не располагает?

Распространяются ли на случаи, аналогичные изложенному выше, рекомендации п. 2.8 Положения Банка России от 19.08.2004 № 262-П об информировании уполномоченного органа о фактах незавершенной идентификации выгодоприобретателя по причине непредставления клиентом необходимых документов?

На запрос кредитной организации о представлении в соответствии с требованиями приказа ФНС России от 15.07.2005 № САЭ-3-09/325 выпис ки из ЕГРИП налоговым органом дано разъяснение, что в соответствии с приказом ФНС России от 15.07.2005 № САЭ-3-09/325 «О порядке предоставления кредитным организациям сведений, содержащихся в государственных реестрах» и Федеральным законом от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» налоговый (регистрирующий) орган представляет сведения в виде выписки из государственного реестра о конкретных юридических и физических лицах, в соответствии с п. 20 и 22 Правил ведения Единого государственного реестра юридических лиц, утвержденных постановлением Правительства РФ от 19.06.2002 № 438, и п. 12 Правил ведения Единого государственного реестра налогоплательщиков, утвержденных постановлением Правительства РФ от 26.02.2004 № 110. Правовые основания для представления кредитным организациям сведений из Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей (ЕГРИП) отсутствуют. Можно ли считать выполненными установленные требования по идентификации клиента – индивидуального предпринимателя, открывшего счет в кредитной организации до 2004 г., в отношении которого кредитная организация не располагает сведениями о внесении в ЕГРИП; при условии, что запросы кредитной организации о представлении выписки из ЕГРИП, направленные по адресу, указанному клиентом при открытии счета, проигнорированы, операции по счету не совершаются, основания для закрытия счета отсутствуют?

Возникает ли у кредитной организации в данном случае обязанность, руководствуясь рекомендациями, изложенными в п. 2.8 Положения Банка России от 19.08.2004 № 262-П, информировать уполномоченный орган о незавершенной идентификации клиента по причине непредставления клиентом необходимых документов? Обязана ли кредитная организация в целях выполнения требований по идентификации клиента – индивидуального предпринимателя при отсутствии иных возможностей получать выписку из ЕГРИП в порядке, предусмотренном.

Ответ. В соответствии с подп. 1, 2, 3 п. I ст. 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступных путем, и финансированию терроризма» (далее – Федеральный закон) организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, обязаны идентифицировать лицо, находящееся на обслуживании в организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом (клиента), предпринимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению и идентификации выгодоприобретателей, а также систематически обновлять информацию о клиентах, выгодоприобретателях.

Порядок идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей установлен Положением Банка России от 19.08.2004 № 262-П «Об идентификации кредитными организациями клиентов и выгодоприобретателей в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее – Положение № 262-П).

Как следует из п. 1.5 Положения № 262-П, требование п. 1.2 Положения № 262-П об установлении и идентификации выгодоприобретателя считается выполненным кредитной организацией, если она может на основании соответствующих документов и сведений, в том числе указанных в приложении 3 к Положению № 262-П, подтвердить, что ею предприняты обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению и идентификации выгодоприобретателей.

В соответствии с п. 2.8 Положения № 262-П в случае, если кредитная организация не может завершить идентификацию клиента по причине непредставления клиентом необходимых документов и сведений, кредитной организации рекомендуется сообщить об этом в федеральный орган исполнительной власти, принимающий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.