Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках

Вопрос 18. Вправе ли кредитная организация по собственному усмотрению снизить категорию риска клиента, в деятельности которого присутствуют операции повышенного уровня риска, перечисленные в п. 2.9 Положения от 19.08.2004 № 262-П?

Ответ. В соответствии с п. 2.11 Положения № 262-П кредитная организация должна обновлять сведения, полученные в результате идентификации клиента, установления и идентификации выгодоприобретателя, а также пересматривать степень (уровень) риска по мере изменения указанных сведений или изменения степени (уровня) риска, но не реже одного раза в год в случае, если операция клиента отнесена к повышенной степени (уровню) риска, и не реже одного раза в три года в иных случаях.

Кроме того, как следует из п. 2.11 Положения № 262-П, кредитная организация также может пересматривать степень (уровень) риска в иных случаях в порядке и в сроки, устанавливаемые кредитной организацией.

Вопрос 19. На основании каких документов банк должен устанавливать группу риска при первичной идентификации клиентов – юридических лиц в целях выполнения Положения Банка России от 19.08.2004 № 262-П, если по их банковским счетам еще не проводились операции? Возможно ли определение степени (уровня) риска осуществления клиентом – юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма при первичной идентификации клиента на основании выписки из ЕГРЮЛ с учетом основных и дополнительных видов деятельности?

Ответ. Согласно п. 2.9 Положения Банка России № 262-П кредитная организация оценивает степень (уровень) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (далее – риск) с учетом операций повышенной степени (уровня) риска, описанных в подп. 2.9.1 – 2.9.13 указанного Положения. Кредитная организация также может использовать дополнительные виды операций повышенной степени (уровня) риска.

При этом из содержания подп. 2.9.1 – 2.9.13 Положения Банка России № 262-П следует, что под операциями повышенной степени (уровня) риска понимаются не только отдельные операции, но и сделки, а также виды деятельности клиента.

Таким образом, при оценке степени (уровня) риска кредитной организации следует изучить информацию об операциях, проводимых клиентом – юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем, сведения о его деятельности (в том числе выписки по счетам, платежные документы, договоры), а также проанализировать документы, содержащиеся в юридическом деле данного клиента (в том числе учредительные документы, лицензии, выписку из Единого государственного реестра юридических лиц или Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей, Общероссийского классификатора видов экономической деятельности).

С учетом изложенного при проведении первичной идентификации клиента кредитная организация вправе оценивать степень (уровень) риска, основываясь на упомянутых документах, содержащихся в юридическом деле клиента – юридического лица или индивидуального предпринимателя. При этом после начала проведения операций клиентом степень (уровень) риска может быть пересмотрена кредитной организацией в порядке, предусмотренном п. 2.11 Положения Банка России № 262-П.