Финансовый мониторинг: управление рисками отмывания денег в банках

Вопрос 17. Согласно п. 2.9.2 Положения Банка России от 19.08.2004 № 262-П, осуществление юридическим лицом и индивидуальным предпринимателем операций по снятию с банковского счета наличных денежных средств (за исключением снятия денежных средств в наличной форме на оплату труда и компенсаций в соответствии с трудовым законодательством РФ на обязательные социальные выплаты, а также на оплату канцелярских и иных хозяйственных расходов, кроме приобретения горюче-смазочных материалов и сельскохозяйственных продуктов) является основанием для отнесения клиента к категории «высокого риска». При этом не конкретизируются сумма и интенсивность совершения такого рода операций, обусловленность их характером хозяйственной деятельности клиента, соотношение объема снимаемых в наличной форме денежных средств к оборотам по счету клиента. Являются ли эпизодические (не чаще одного раза в месяц) снятия клиентом со счета денежных средств в наличной форме (с обоснованием, удовлетворяющим требованиям п. 2.9.2 Положения № 262-П) в суммах, не превышающих 600 тыс. руб., основанием для повышения уровня риска?

Ответ. Согласно п. 2.9 и 2.9.1 Положения № 262-П, операции по осуществлению юридическим лицом (его обособленным подразделением), не являющимся кредитной организацией, и индивидуальным предпринимателем операций по снятию денежных средств в наличной форме с банковского счета (банковского вклада) (за исключением снятия денежных средств в наличной форме на оплату труда и компенсаций в соответствии с трудовым законодательством Российской Федерации на выплату пенсий, стипендий, пособий и других обязательных социальных выплат, предусмотренных законодательством Российской Федерации, а также на оплату канцелярских и других хозяйственных расходов, кроме приобретения горюче-смазочных материалов и сельскохозяйственных продуктов) относятся к операциям повышенной степени (уровня) риска совершения клиентом операций в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма (далее – риск).

Учитывая, что Положение № 262-П не устанавливает какие-либо ограничения по суммам операций, указанных в п. 2.9.1 Положения № 262-П, а также по периодичности их проведения, считаем, что кредитная организация вправе самостоятельно установить данные ограничения в правилах внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

При этом кредитным организациям следует принимать во внимание рекомендации Банка России, изложенные в письме Банка России от 13.07.2005 № 99-Т «О методических рекомендациях по разработке кредитными организациями правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и письме от 26.12.2005 № 161-Т «Об усилении работы по предотвращению сомнительных операций кредитных организаций».