Банковское дело. Шпаргалка

Возврат кредита – это сложная целенаправленная деятельность банка, которая включает организационные, экономические и правовые меры.

Если намеченный комплекс мер проходит успешно, то ссуда погашается в срок.

Если ситуация осложняется, то банк может применить следующие варианты:

1) продажа залога;

2) банкротство предприятия и реализация активов заемщика.

Если банк не предпринял вышеперечисленные способы возврата кредита, то он несет убытки.

68. Расчет срока ссуды

В коммерческом банке на стадии подготовки и заключения кредитного договора кредитный работник банка должен определить следующие параметры.

1)  Цель кредита. Цель кредита служит важным индикатором степени риска.

2)  Сумма кредита. Банк должен проверить обоснованность заявки в отношении суммы кредита.

3)  Погашение кредита. При выдаче кредита должен быть ясно определен его источник погашения.

4)  Обеспечение. Важным элементом кредитной сделки является то, какие активы заемщик сможет заложить в качестве обеспечения, кто владелец обеспечения, местонахождение обеспечения, издержки на хранение, как оценено имущество, предлагаемое в качестве обеспечения.

5)  Процентная ставка. Определяется в процессе переговоров и складывается под влиянием спроса и предложения кредита на рынках ссудного капитала.

6)  Срок ссуды. Чем больше срок ссуды, тем выше риск, так как есть вероятность возникновения непредвиденных трудностей, из-за которых клиент не сможет погасить долг в соответствии с договором. Коммерческий банк, исходя из характера привлеченных средств, должен ограничивать свою кредитную деятельность в сфере средне– и долгосрочных операций, чтобы обеспечить необходимую ликвидность баланса и удовлетворять требования вкладчиков.

При норме процентных ставок существенно ниже уровень инфляции, а также с учетом высоких рисков, сопутствующих инфляционно-депрессивному состоянию экономики (неустойчивой структуры цен, повышенной вероятности непредвиденного ухудшения финансового положения заемщика, рисков, обусловленных непредсказуемыми изменениями фискальной и денежно-кредитной политики правительства и др.) связывание средств на длительный срок неизбежно ведет кредитное учреждение к прямым убыткам. Отдавая предпочтение краткосрочному кредитованию, банки в состоянии обезопасить себя от рисков, возникающих в связи с возможными изменениями в динамике инфляции.

Как правило, при расчете срока ссуды рассматривается коммерческий год, т. е. переменная база К = 360 дням; високосный год (К = 365). Если года – это целое число, то расчеты производятся на 2, 3 и более лет.

Если в коммерческом банке используется немецкая методика, то количество дней берется приближенно и учитывается коммерческий год (приближенное количество берется равным 30 дням в месяце).

При использовании французской методики кредитный работник берет точное количество дней в месяце и коммерческий год (разрабатывается таблица количества точных дней ссуды как разница между датой выдачи и датой погашения кредита).

69. Расчет срока процентных ставок

Объективной экономической категорией, представляющей собой своеобразную цену ссуженной во временное пользование стоимости, является ссудный процент. Его появление обусловлено наличием товарно-денежных отношений, которые в свою очередь определяются отношениями собственности. Ссудный процент возникает там, где один собственник передает другому определенную стоимость во временное пользование с целью ее производительного потребления. Потребительная стоимость ее состоит в производстве прибыли, которая с одной стороны составляет доход производителя, а с другой – кредитора.

Для кредитора цель сделки состоит в получении определенного дохода на ссужаемую стоимость. Потенциальный заемщик привлекает средства также с целью увеличения прибыли.

Одной из самых распространенных в России форм ссудного процента является банковский процент. Он возникает тогда, когда одним из субъектов кредитных отношений выступает банк.

Кредитная организация размещает в ссуду не собственные, а привлеченные средства. Доля дохода, получаемая коммерческим банком, представляет собой компенсацию за посредничество. Риск невыполнения обязательств перед банком по его активам превышает риск невыполнения обязательств по пассивам перед вкладчиками. Таким образом, банк принимает на себя риск неплатежей по ссудам. Кроме того, клиенты-вкладчики допускают более низкую процентную ставку по средствам, передававмым в банк, с тем чтобы самим не заниматься поиском клиентов и оценкой их кредитоспособности.