Банковское дело. Шпаргалка

Частными факторами, лежащими в основе определения уровня процентных ставок по активным операциям, являются:

1) себестоимость ссудного капитала;

2) кредитоспособность заемщика;

3) цель кредита;

4) характер предлагаемого обеспечения;

5) срок и объем предоставляемого кредита.

Уровень процентных ставок на межбанковском кредитном рынке, как правило, превышает норму депозитного процента, так как учитывает затраты и интересы коммерческого банка, предоставившего ссуду.

Верхняя граница процента за кредит определяется рыночными условиями. Нижняя граница складывается исходя из затрат банка по привлечению средств и обеспечению функционирования банка.

Базовая процентная ставка по кредиту (П баз ) определяется:

П баз = С 1 + С 2 + П м,

где С1 – средняя реальная цена всех кредитных ресурсов за планируемый период;

С 2 – отношение планируемых расходов по обеспечению функционирования банка к ожидаемому объему продуктивно размещаемых средств;

П

м

– планируемый уровень прибыльности ссудных операций банка с минимальным риском.

70. Факторинг

Факторинг – это деятельность банка-посредника или факторинговой компании (специализированного учреждения) по взысканию денежных средств с должников своего клиента (промышленной или торговой компании) и управлению его долговыми требованиями. Деятельность факторов решает проблемы рисков и сроков платежей в отношениях между поставщиками и покупателями и придает этим отношениям большую устойчивость. Факторинг является прибыльным, но одновременно и рискованным банковским бизнесом.

В факторинге может также участвовать такие стороны как:

1)  фактор-посредник. Он может быть представлять факторинговый отдел коммерческого банка, а специализироваться факторинговой фирмой;

2)  клиент. Фирма заключившая контракте фактором-посредником;

3)  покупатель, определенного вида товара. Право последующего получения платежа от покупателя, клиент уступает посреднику

Однако операция не превращается в сделку купли-продажи, а остается комиссионной и кредитной, так как фактор-посредник принимает на себя по договору обязанность за комиссионное вознаграждение взыскать с покупателей платеж, предоставляя денежные средства клиенту сразу после отгрузки товара.

Чаще всего клиент получает от фактора-посредника 80–90 % стоимости поставки и таким образом авансирует свой оборотный капитал. При этом фактор по существу предоставляет клиенту кредит, так как осуществляется финансирование в виде досрочной оплаты поставленных товаров.

10–20 % стоимости клиенту не выплачиваются. Эти средства бронируются на отдельном счете, на случай претензий от покупателя по качеству товаров, цене и т. д.

Фактор-посредник получает за свои услуги специальное вознаграждение (3–5 %). Помимо этого посредник получает от клиента процент по факторинговому кредиту, который рассчитывается с момента предоставления средств продавцу до срока поступления платежа от покупателя.

Факторинг может быть закрытым и открытым.

Открытый факторинг – это сделка, при которой покупатель (должник)уведомлен отом, что поставщик (клиент) переуступил право требования фактору-посреднику. Должник должен произвести платеж непосредственно фактору-посреднику.

Закрытый (конфиденциальный) факторинг называется так в связи с тем, что является скрытым источником средств для кредитования продаж поставщика, поскольку покупатель вообще не осведомлен о переуступке поставщиком требования фактору-посреднику. В этом случае должник ведет расчеты с самим поставщиком, который после получения платежа должен перечислить соответствующую его часть факторинговой компании для погашения кредита.

71. Лизинг

Лизинг – вид инвестиционной деятельности, который связан с покупкой и продажей имущества, передачей его в собственность другому лицу на основании договора.

По экономическому содержанию лизинг является формой кредитования без передачи прав на собственность лизингополучателю.

В соответствии с установленными нормами лизинга, имущество арендуется на срок от 6 месяцев до 15 лет. В понятие имущество включаются технические средства, а также сооружения производственного назначения. Данный видаренды предоставляется физическим и юридическим лицам на определенный срок за определенную уплату при учете некоторых условий, что непосредственно указывается в заключаемом договоре.